逍遙 追問(wèn)

2019-07-02 16:45

不管是代開(kāi)專票還是普票，只要季度不超過(guò)30萬(wàn)，都是免交，對(duì)嗎？

辜老師 解答

2019-07-02 16:45

是的，免征教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加、水利基金

逍遙 追問(wèn)

2019-07-02 16:52

好的，謝謝，還有請(qǐng)問(wèn)這個(gè)季度已經(jīng)超過(guò)30萬(wàn)，一共要交增值稅11000元，4月份代開(kāi)發(fā)票時(shí)已經(jīng)繳納2000元，這個(gè)季度申報(bào)增值稅時(shí)只要繳納9000元，那我申報(bào)附加稅時(shí)計(jì)稅依據(jù)是11000元還是9000元？

辜老師 解答

2019-07-02 17:18

附加稅的計(jì)稅依據(jù)是11000

逍遙 追問(wèn)

2019-07-03 09:03

逍遙 追問(wèn)

2019-07-03 09:04

老師您好！早上好，第一張圖片是我申報(bào)的增值稅，麻煩幫我看一下附加稅申報(bào)表填寫(xiě)正確嗎？

辜老師 解答

2019-07-03 09:24

是的，是這樣填列申報(bào)的

逍遙 追問(wèn)

2019-07-03 09:27

好的，非常感謝，但是系統(tǒng)里增值稅自動(dòng)跳出來(lái)是9505.57元，我自動(dòng)改成11722.78元，這個(gè)沒(méi)關(guān)系吧

辜老師 解答

2019-07-03 09:37

是按應(yīng)交增值稅繳納附加稅的

逍遙 追問(wèn)

2019-07-03 09:50

是的，4月份代開(kāi)發(fā)票時(shí)已經(jīng)扣繳增值稅和城建稅，教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加沒(méi)有扣繳，我覺(jué)得附加稅計(jì)稅依據(jù)應(yīng)該包含代開(kāi)發(fā)票時(shí)扣繳的增值稅吧，然后在城建稅預(yù)交那欄填寫(xiě)當(dāng)時(shí)代開(kāi)發(fā)票已經(jīng)扣繳的城建稅77.55元，對(duì)嗎？

辜老師 解答

2019-07-03 10:40

是的，你的理解是對(duì)的

逍遙 追問(wèn)

2019-07-03 11:09

好的明白了，非常感謝

辜老師 解答

2019-07-03 13:52

好的，客氣，幫到你就好