李木子啊 追問

2019-07-02 16:49

那就需要掛往來？

李木子啊 追問

2019-07-02 16:50

如何做科目？

宋生老師 解答

2019-07-02 16:52

你好！是的。借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 貸其他應(yīng)付款。

李木子啊 追問

2019-07-02 16:55

這樣并不影響損益啊？不要結(jié)轉(zhuǎn)到企業(yè)所得稅嗎？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:12

你好！這個是他幫你付的時候的分錄，如果你要計提，就要做計提分錄

李木子啊 追問

2019-07-02 17:14

如何做計提的分錄？而且公司已經(jīng)把全部的利潤分給了老板，然后也是從他的個人賬戶扣了生產(chǎn)經(jīng)營所得稅，所以公司帳戶不會給他這部分錢的啊，我公帳是不是不需要體現(xiàn)這一部分錢??？因為以后不會給他的

宋生老師 解答

2019-07-02 17:15

你好!J 借:所得稅費用 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅

李木子啊 追問

2019-07-02 17:16

第二個問題呢？以后不會給他啊，我還要在賬上體現(xiàn)嗎？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:18

你好！為什么以后不給他了呢？如果確定不給，就借其他應(yīng)付款 貸營業(yè)外收入。

李木子啊 追問

2019-07-02 17:19

因為所有的錢都已經(jīng)分配利潤給他了，賬戶賺的錢都分配了，然后個稅也從他的個人賬戶扣的，公司賬上都沒有體現(xiàn)，我應(yīng)該不用做吧？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:21

你好！不行的。你分配的話也要做分錄。

李木子啊 追問

2019-07-02 17:29

分配如何做分錄？

宋生老師 解答

2019-07-02 17:30

借：利潤分配——應(yīng)付普通股股利   
貸：應(yīng)付股利  
支付時  
借：應(yīng)付股利   
貸：銀行存款或庫存現(xiàn)金     
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅