翎翎 追問

2019-07-03 12:21

您好，請問沖減4199的入賬價值的會計分錄怎么做

文老師 解答

2019-07-03 12:34

比如那您原來是借管理費用4199貸銀行存款4199，那就是是借銀行存款210借管理費用-210

翎翎 追問

2019-07-03 13:07

老師，原來記賬憑證是1、借管理費用，應交稅費-進項，貸網銀（京東）2、借網銀貸銀行存款，照您的意思是不是我要做借銀行存款210，借管理費用-210

文老師 解答

2019-07-03 13:17

可以的，就按上面說的做吧，嚴格拉說您做進項稅額了，那這210還需要換算，價稅分離，再進項稅額轉出的，金額不大，影響不大，以后金額大的需要在、正規(guī)操作的

翎翎 追問

2019-07-03 14:09

老師不好意思，我還是有點糊涂，我現在賬面上做的是1、借管理費用，應交稅費-進項，貸應付賬款-網銀（京東）2、借應付賬款-網銀（京東），貸銀行存款，如果我照您說的做借銀行存款210，貸管理費用-210，我應付賬款-網銀賬戶中沒有任何變化呀，這個210還是存在在我的應付賬款中呀

文老師 解答

2019-07-03 14:20

您實際付款，第一次使用付款是的付的4199是吧，

翎翎 追問

2019-07-03 14:23

對，第一次支付4199，然后收到發(fā)票4199，到雙十二的時候收到退款210元，發(fā)票入賬，所以的都給了代賬會計，現在查出來對不上，賬面上掛著210元的退款

文老師 解答

2019-07-03 14:29

那就是已經掛了應付賬款，那也需要過渡一下，借管理費用-210貸應付賬款-210 ，這樣就平了，因為收到210 的時候，您是已經計入銀行存款了