悠悠子吟 追問(wèn)

2019-07-03 13:55

謝謝老師！我看到2017年的匯算清繳交的稅費(fèi)，以前會(huì)計(jì)做的是借管理費(fèi)用~印花稅等，貸現(xiàn)金。這個(gè)是錯(cuò)的吧？我要調(diào)整不？

鄒老師 解答

2019-07-03 14:00

你好，這個(gè)是錯(cuò)誤的，需要調(diào)整，需要把管理費(fèi)用換成以前年度損益調(diào)整科目才是的

悠悠子吟 追問(wèn)

2019-07-03 14:00

好的，謝謝老師！

悠悠子吟 追問(wèn)

2019-07-03 14:02

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則賬套里，沒(méi)有以前年度損益科目

鄒老師 解答

2019-07-03 14:05

你好，那你可以通過(guò)利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目代替

悠悠子吟 追問(wèn)

2019-07-03 14:11

分錄不會(huì)做了

鄒老師 解答

2019-07-03 14:16

你好
印花稅，借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；銀行存款
工會(huì)經(jīng)費(fèi)，殘保金
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)， 貸；其他應(yīng)付款——工會(huì)經(jīng)費(fèi)，殘保金
借；其他應(yīng)付款——-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，殘保金 ， 貸；銀行存款等科目

悠悠子吟 追問(wèn)

2019-07-03 14:18

我正式學(xué)會(huì)計(jì)沒(méi)多久，謝謝老師耐心指導(dǎo)，麻煩您了！

鄒老師 解答

2019-07-03 14:22

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝