Sunshine。 追問

2019-07-03 16:58

分錄要怎么做呢老師。

辜老師 解答

2019-07-03 17:01

借：管理費(fèi)用  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅  貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅  貸：管理費(fèi)用

Sunshine。 追問

2019-07-03 17:02

如果已經(jīng)認(rèn)證了稅的部分，是不是就不能在報(bào)表里全額抵扣了呢？

辜老師 解答

2019-07-03 17:06

相當(dāng)于你放棄了全額抵扣

Sunshine。 追問

2019-07-03 17:09

已經(jīng)扣款成功的稅款還能重新更改報(bào)表扣款嗎？

辜老師 解答

2019-07-03 17:10

可以重新更正申報(bào)

Sunshine。 追問

2019-07-03 17:10

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2019-07-04 08:46

好的，客氣，幫到你就好

Sunshine。 追問

2019-07-04 11:21

老師，減免稅款280元的分錄是不是，借：管理費(fèi)用280 貸：現(xiàn)金280 借：應(yīng)交稅金——減免稅款280 貸：管理費(fèi)用280？

辜老師 解答

2019-07-04 11:23

是的，是這樣賬務(wù)處理的

Sunshine。 追問

2019-07-04 11:23

那這減免的280填入利潤表的管理費(fèi)用一欄嗎？

辜老師 解答

2019-07-04 13:59

是的，減少管理費(fèi)用的金額