伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:10

我這樣填的，工作人員說不對

樸老師 解答

2019-07-04 14:21

就這幾個數(shù)，你問問哪里不對，這樣看沒問題呀

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:23

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:25

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:27

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:28

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:29

我是這樣填的，工作人員說不對

樸老師 解答

2019-07-04 14:30

你要把資產都清理了變成現(xiàn)金才行

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:43

銀行存款也要變成現(xiàn)金嗎

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:43

但這個表上不需要分離貨幣資金呀

樸老師 解答

2019-07-04 14:46

不是，沒有固定資產了這樣填寫就可以的呀，未分配利潤怎么是負數(shù)的

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 14:49

虧損呀

樸老師 解答

2019-07-04 15:10

我知道，你這個這樣填寫沒問題的，你問問對方為什么說不對吧

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 15:12

工作人員說，除了表二，其它都不對，他也不告訴我哪里不對，說自己回去填

樸老師 解答

2019-07-04 16:04

附表三《剩余財產計算明細表》填報說明 

一、適用范圍 
本表適用于按稅收規(guī)定進行清算、繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人(以下簡稱納稅人)申報。 
二、填報依據 
根據《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例和相關稅收政策規(guī)定計算填報。 
三、有關項目填報說明 
1.第1行“資產可變現(xiàn)價值或交易價格”：填報納稅人全部資產的可變現(xiàn)價值或交易價格金額。 
2.第2行“清算費用”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的與清算業(yè)務有關的費用支出，包括清算組組成人員的報酬，清算財產的管理、變賣及分配所需的評估費、咨詢費等費用，清算過程中支付的訴訟費用、仲裁費用及公告費用，以及為維護債權人和股東的合法權益支付的其他費用。 
3.第3行“職工工資”：填報納稅人清算過程中償還的職工工資。 
4.第4行“社會保險費用”：填報納稅人清算過程中償還欠繳的各種社會保險費用。 
5.第5行“法定補償金”：填報納稅人清算過程中按照有關規(guī)定支付的法定補償金。 
6.第6行“清算稅金及附加”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的除企業(yè)所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項稅金及其附加。 
7.第7行“清算所得稅額”：填報納稅人清算過程中應繳的清算企業(yè)所得稅金額。 
8.第8行“以前年度欠稅額”：填報納稅人以前年度欠繳的各項稅金及其附加。 
9.第9行“其他債務”：填報納稅人清算過程中償還的其他債務。 
10.第10行“剩余財產”：填報納稅人全部資產按可變現(xiàn)價值或交易價格減除清算費用、職工工資、社會保險費用、法定補償金、清算稅費、清算所得稅額、以前年度欠稅和企業(yè)其他債務后的余額。 
11.第11行“其中：累計盈余公積”：填報納稅人截止開始分配剩余財產時累計從凈利潤提取的盈余公積金額。
12.第12行“其中：累計未分配利潤”：填報納稅人截止開始分配剩余財產時累計的未分配利潤金額。 
13.第13－17行“股東名稱”列：填報清算企業(yè)的各股東名稱。 
14.第13－17行“持有清算企業(yè)權益性投資比例”列：填報清算企業(yè)的各股東持有清算企業(yè)的權益性投資比例。 
15.第13－17行“投資額”列：填報清算企業(yè)各股東向清算企業(yè)進行權益性投資總額。 
16.第13－17行“分配的財產金額”列：填報清算企業(yè)的各股東從清算企業(yè)剩余財產中按照其持有的清算企業(yè)的權益性投資比例分得的財產金額。 
17．第13－17行“其中確認為股息金額”列：填報清算企業(yè)的各股東從清算企業(yè)剩余財產分得財產中，相當于累計未分配利潤和累計盈余公積按照其持有清算企業(yè)權益性投資比例計算確認的部分。清算企業(yè)的非企業(yè)所得稅納稅人股東不填此列。 
四、表內及表間關系 
1.第10行＝本表第1-2-…-9行。 
2.第2行＝主表第3行。 
3.第6行＝主表第4行。 
4.第7行＝主表第16行。

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 16:13

這個頭都看暈了，能不能麻煩您幫我填一下？謝謝

樸老師 解答

2019-07-04 16:45

這個就是根據這個填表說明來填寫的

樸老師 解答

2019-07-04 16:46

10.第10行“剩余財產”：填報納稅人全部資產按可變現(xiàn)價值或交易價格減除清算費用、職工工資、社會保險費用、法定補償金、清算稅費、清算所得稅額、以前年度欠稅和企業(yè)其他債務后的余額。 
11.第11行“其中：累計盈余公積”：填報納稅人截止開始分配剩余財產時累計從凈利潤提取的盈余公積金額。
12.第12行“其中：累計未分配利潤”：填報納稅人截止開始分配剩余財產時累計的未分配利潤金額。 
這三個你填的不對

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 17:38

請問彌補以前年度虧損是填2015年到2019年的企業(yè)所得稅彌補虧損合計數(shù)嗎？

樸老師 解答

2019-07-04 18:31

彌補以前年度虧損,是填累計數(shù)

伶俐的眼睛 追問

2019-07-04 19:15

好的，謝謝

樸老師 解答

2019-07-05 08:29

好的，不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝