Pleasure 追問

2019-07-04 16:24

其實我沒懂，比如我們公司的車買的時候加進項稅是179800元，然后還有一個單另的車購稅15500元，現(xiàn)在我們賣給個人是185000元，這個現(xiàn)在我要怎么做分錄

郭老師 解答

2019-07-04 16:29

固定資產(chǎn)原值多少，累計折舊多少

Pleasure 追問

2019-07-04 17:55

Pleasure 追問

2019-07-04 17:56

您看一下，我當(dāng)時做固定資產(chǎn)的時候還把車購稅也算進去了

Pleasure 追問

2019-07-04 17:57

買車的發(fā)票含稅是179800，車購稅15500一共195300

Pleasure 追問

2019-07-04 18:00

錄固定資產(chǎn)卡片的時候，原值是155000+15500=170500，稅24800

Pleasure 追問

2019-07-04 18:06

這個做這筆分錄的時候，我都需要附什么？進賬單、買賣合同，還有什么？因為是賣給個人就沒有開發(fā)票，我需要附個完稅證明是嗎但是我是要用以前的進項抵扣的這個要什么

Pleasure 追問

2019-07-04 18:10

郭老師 解答

2019-07-04 18:11

進賬單就可以，完稅證明留著做支付稅金的
借累計折舊，
固定資產(chǎn)清理
貸固定資產(chǎn)170500
借銀存185000
借固定資產(chǎn)清理185000/1.13
應(yīng)交稅費
然后將固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置收益
你的折扣沒有說，我沒打給你寫

Pleasure 追問

2019-07-04 18:33

Pleasure 追問

2019-07-04 18:33

老師您看一下對么？

Pleasure 追問

2019-07-04 18:34

我要用進項抵扣用的是13%稅率嗎？

郭老師 解答

2019-07-04 18:40

對的，是的稅率13

Pleasure 追問

2019-07-05 11:55

那老師，我這個發(fā)生在六月還沒有交稅，我做賬的時候呢個地方怎么寫分錄？

Pleasure 追問

2019-07-05 11:56

那也就是說，我現(xiàn)在要用進項抵所以用13的稅率，如果我不用進項抵用錢交的話就用3%減2%的是這意思是吧

郭老師 解答

2019-07-05 12:07

借累計折舊，
固定資產(chǎn)清理
貸固定資產(chǎn)170500
借銀存185000
借固定資產(chǎn)清理185000/1.13
應(yīng)交稅費
然后將固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置收益
六月份的分錄我昨天就已經(jīng)給你寫了

郭老師 解答

2019-07-05 12:07

那也就是說，我現(xiàn)在要用進項抵所以用13的稅率，如果我不用進項抵用錢交的話就用3%減2%的是這意思是吧
不一定的，你去年買的沒抵扣也得按13交的

Pleasure 追問

2019-07-05 12:08

我的意思是應(yīng)交稅費，直接就是應(yīng)交增值稅-銷項稅額嗎？

郭老師 解答

2019-07-05 12:12

是的，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項

Pleasure 追問

2019-07-05 12:17

那我的這個固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)的收益到時候還要交企業(yè)所得稅是么？如果按什么稅率交？

郭老師 解答

2019-07-05 12:19

需要的，和你的利潤一塊交，有虧損還是不交的

Pleasure 追問

2019-07-05 12:20

我們公司一直沒有收入所以也沒有利潤而言，現(xiàn)在就是賣了車為了付別的欠款

郭老師 解答

2019-07-05 12:22

沒有費用嗎，沒有的那就需要交的
小型微利利潤在100萬以內(nèi)的按5%交

Pleasure 追問

2019-07-05 12:25

有費用的，一直都在出錢，

郭老師 解答

2019-07-05 12:33

看下這個費用大于你的收益步，看利潤表利潤總額
虧損不交的

Pleasure 追問

2019-07-05 12:34

呢就是虧損的

Pleasure 追問

2019-07-05 12:34

謝謝你老師，我是個小白啥都不懂

郭老師 解答

2019-07-05 12:39

不用客氣的，應(yīng)該的，不會的來這里問就可以