妮妮 追問

2019-07-04 15:16

平時我月末都不做，到下月繳納的時候，銀行回單來了，我會做一筆借:未交增值稅
貸其他收益，

妮妮 追問

2019-07-04 15:17

但現(xiàn)在我結(jié)轉(zhuǎn)6月份稅金的時候沒用到這抵扣的稅額，我就不做任何出理，等到用到了我再像之前一樣做可以嗎？

妮妮 追問

2019-07-04 15:18

因為月末的時候我全部歸在未交增值稅里面了，等銀行回單來了，直接拆封未交增值稅加計抵減的那稅額，貸其他收益的，

妮妮 追問

2019-07-04 15:19

現(xiàn)在主要是沒用上這加計抵減的稅額，我就想問不做任何處理可以嗎？等到下個月用到的時候再處理可以不?

郭老師 解答

2019-07-04 15:26

那你這樣的話自己得單獨記
最好按我寫的那個做計提，以后抵扣了做借應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸增值稅加計扣除，銀存，我覺得我寫的這個比較清楚，尤其是你們有留抵的

妮妮 追問

2019-07-04 16:41

好的

妮妮 追問

2019-07-04 16:47

老師的意思是先做一筆，借應(yīng)交稅金—加計抵減扣除，貸其他收益，第二筆抵扣的時候做，借應(yīng)交稅金—未交增值稅，貸加計抵減額是嗎？

郭老師 解答

2019-07-04 16:48

對的，是這么理解

妮妮 追問

2019-07-04 16:52

老師，設(shè)科目的時候是應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—加計抵減扣除？還是設(shè)應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅加計扣除呢？

郭老師 解答

2019-07-04 16:56

二級科目增值稅加計扣除

妮妮 追問

2019-07-04 17:03

老師，抵扣的時候請問貸增值稅加計抵減，設(shè)在哪里呀？

郭老師 解答

2019-07-04 17:15

就是應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除
我只寫了二級科目