2018年度12月底收到一張房東交來的一年的(2018.9.29~2019.9.28)員工宿舍房租增值稅專用發(fā)票含稅金額為21600元;進項稅是1028.57元;,租金是每個季度支付一次,每月是1800元,在10月支付5400元;當(dāng)時分錄為:借管理費用-福利費 5400元 貸:銀行存款 5400元; ;然后在12月收到發(fā)票時: 借:管理費用-福利費 16200元 貸:其他應(yīng)付款-租賃費 16200元;現(xiàn)在才想起,去年只付了5400元,那16200元是未付款的,不能直接記入管理費用,應(yīng)該要先借入預(yù)付賬款,貸:其他應(yīng)付款,等實際支付沖其他應(yīng)付,現(xiàn)在2019年已經(jīng)做2

答： 你好，可以的，你的誒辦法可行，還要把稅金單獨做出來

5月物業(yè)費100元，6月物業(yè)費200元，7月物業(yè)費300元，8月物業(yè)費400元，9月物業(yè)費500元，于7月一并支付物業(yè)公司5-9月物業(yè)費共1200元，物業(yè)公司于7月給我們開具了增值稅專用發(fā)票，發(fā)票價稅合計1200元，不含稅1132元，進項稅額68元，在不考慮進項稅額的情況下，5月分錄為：借：管理費用-物業(yè)費 100 貸：其他應(yīng)付款-物業(yè)公司 100 ，6月分錄為：借：管理費用-物業(yè)費 200 貸：其他應(yīng)付款-物業(yè)公司 200 ，7月分錄為：借:其他應(yīng)付款 100+200 貸：銀行存款 300 借：管理費用-物業(yè)費 300 貸:銀行存款 300 借：預(yù)付賬款-物業(yè)公司 400+500 貸：銀行存款 900 ，因為發(fā)票7月才開具出來，5月6月無法勾選進項，請問進項稅額68月應(yīng)該如何勾選？如何寫分錄呢？

答： 你好，進項發(fā)票是７月開的，那你只能在７月份勾選，６月沒有的話就不能勾選，８月份的可以７月份勾選也可以在８月份勾選

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

關(guān)于進項勾選和入賬的問題：5月物業(yè)費100元，6月物業(yè)費200元，7月物業(yè)費300元，8月物業(yè)費400元，9月物業(yè)費500元，于7月一并支付物業(yè)公司5-9月物業(yè)費共1200元，物業(yè)公司于7月給我們開具了增值稅專用發(fā)票，發(fā)票價稅合計1200元，不含稅1132元，進項稅額68元，在不考慮進項稅額的情況下，5月分錄為：借：管理費用-物業(yè)費 100 貸：其他應(yīng)付款-物業(yè)公司 100 ，6月分錄為：借：管理費用-物業(yè)費 200 貸：其他應(yīng)付款-物業(yè)公司 200 ，7月分錄為：借:其他應(yīng)付款 100+200 貸：銀行存款 300 借：管理費用-物業(yè)費 300 貸:銀行存款 300 借：預(yù)付賬款-物業(yè)公司 400+500 貸：銀行存款 900 ，因為發(fā)票7月才開具出來，5月6月無法勾選進項，請問進項稅額68元應(yīng)該如何勾選？如何寫分錄呢？

答： 你好，此問題已回復(fù)哦