小張飛燕 追問

2019-07-04 16:44

是多減免了，要沖回來，但是老師你看看我電腦登記的總賬這塊怎么感覺增加了呢？

郭老師 解答

2019-07-04 16:46

你看你發(fā)給我的第三個(gè)圖片這個(gè)是什么

小張飛燕 追問

2019-07-04 16:48

老師您看這張圖吧，賬本，要是那樣的話，減免稅就增加了。

小張飛燕 追問

2019-07-04 16:48

這個(gè)老師

郭老師 解答

2019-07-04 16:51

2909.71貸方是什么
我不理解你的第三個(gè)分錄

小張飛燕 追問

2019-07-04 16:54

那個(gè)是應(yīng)該交增值稅的，當(dāng)時(shí)不是記入減免稅了，但是實(shí)際那個(gè)稅上季度已經(jīng)交了，所以就是補(bǔ)收入那塊的稅，才能借貸平衡，能聽懂嗎？老師

郭老師 解答

2019-07-04 16:56

你把見面的紅沖然后做交稅分錄

小張飛燕 追問

2019-07-04 17:04

老師你湊合看吧，這次這樣應(yīng)該對(duì)的，我覺得。

郭老師 解答

2019-07-04 17:10

不對(duì)
借營(yíng)業(yè)外收入貸應(yīng)交稅費(fèi)
這個(gè)是正確的，然后借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存

小張飛燕 追問

2019-07-04 17:14

老師之前上個(gè)季度我們就已經(jīng)交稅了，現(xiàn)在我就是沖減之前錯(cuò)誤的憑證。之前記的收入，直接就是應(yīng)交稅費(fèi)減免稅了，雖然這樣記的，但是稅是正常交的，所以我這樣沖的，只有這樣沖賬才能對(duì)上，所以只能這樣，要不在做銀行存款就出去兩次了。

郭老師 解答

2019-07-04 17:29

那不對(duì)，你如果這個(gè)月不調(diào)整，你的應(yīng)交稅費(fèi)是借方余額，你看下是不是
然后做一筆借營(yíng)業(yè)外收入貸應(yīng)交稅費(fèi)的就可以平

小張飛燕 追問

2019-07-04 18:13

老師我在路上剛看到，不好意思，老師我上個(gè)月是借方余額，這個(gè)月所以把應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸回來，減免稅那個(gè)上個(gè)月是平的，這次我做了借方?jīng)_紅貸方?jīng)_紅就都減少了，讓老師費(fèi)心了，就是一開始沖錯(cuò)了。

郭老師 解答

2019-07-04 18:57

減免稅這個(gè)你做了為了沖什么，我不明白借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)交稅費(fèi)

小張飛燕 追問

2019-07-04 19:14

老師估計(jì)你不知道之前做的，之前我們那的會(huì)計(jì)是做的借現(xiàn)金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅7676.24她做多了其中有一部分當(dāng)時(shí)代開專用發(fā)票的稅是2909.71.所以我要沖回來，是這樣的老師

小張飛燕 追問

2019-07-04 19:58

老師之后就是那個(gè)會(huì)計(jì)記的又是借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅減免稅2909.71，貸營(yíng)業(yè)外收入2909.71，當(dāng)時(shí)雖然這樣記得賬，但是2909.71交稅了，所以也記了一筆應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅2909.71，貸銀行存款2909.71，相當(dāng)于應(yīng)交稅費(fèi)借方余額為2909.71了，所以我是分別沖的

郭老師 解答

2019-07-04 20:01

那你的銀行存款還是做了兩次沒沖

郭老師 解答

2019-07-04 20:01

沖應(yīng)該是借銀存貸應(yīng)交稅費(fèi)吧

小張飛燕 追問

2019-07-04 20:07

之后就是那個(gè)會(huì)計(jì)記的又是借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅減免稅7676.24，貸營(yíng)業(yè)外收入7676.24，當(dāng)時(shí)雖然這樣記得賬，但是2909.71交稅了，所以也記了一筆應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅2909.71，貸銀行存款2909.71，相當(dāng)于應(yīng)交稅費(fèi)借方余額為2909.71了，所以我是分別沖的，之前上邊的數(shù)給您寫錯(cuò)了

小張飛燕 追問

2019-07-04 20:10

老師我銀行就正常走了一筆賬，我就是得把營(yíng)業(yè)外收入沖回來2909.71，把減免稅沖回來2909.71，應(yīng)交增值稅那塊之前借方，在走個(gè)貸方，找平，是這樣的，銀行就走了一次

小張飛燕 追問

2019-07-04 20:10

這個(gè)就是我沖回來的之前銀行就走了一筆賬。

郭老師 解答

2019-07-04 20:13

我先給你寫下完整的分錄，要不還是不明白，借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅7676.24-2909.71
這個(gè)對(duì)吧
然后代開專票借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2909.71
這個(gè)也對(duì)是吧
交稅和減免分別，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2909.71，貸銀存
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅7676.24-2909.71，貸營(yíng)業(yè)外收入
這個(gè)是不是
你是小規(guī)模只有一個(gè)科目應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，其他的用不到

小張飛燕 追問

2019-07-04 20:27

老師你寫的是沒錯(cuò)，但是一開始收的現(xiàn)金，交稅用的銀行存款，老師你看看這張圖我沖的就是之前怎么走的用紅字給沖回來

郭老師 解答

2019-07-04 20:32

左邊得對(duì)，右邊的第一個(gè)也對(duì)
右邊第二個(gè)不做，就平了