老師，我們是賣熱水器的，廠家跟熱水器一起來的贈(zèng)品，都是經(jīng)銷商訂貨發(fā)貨時(shí)贈(zèng)品一起也給他們了，贈(zèng)品沒有收錢，做外賬時(shí)候，我做無票收入時(shí)，在做的出庫單上直接和貨物一起表現(xiàn)在表里，然后不寫單價(jià)可以不？

江老師

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-07-05 08:42

這個(gè)不行，如果是沒有寫單價(jià)，稅務(wù)是可以核定單價(jià)補(bǔ)交稅款的。因此建議收的貨款中進(jìn)行分?jǐn)傄恍┦杖虢o贈(zèng)品做收入

1632735129 追問

2019-07-05 08:47

我上個(gè)月做了一單，都申報(bào)完了，那咋辦呀老師？

江老師解答

2019-07-05 09:19

申報(bào)了，就算了，這個(gè)不影響申報(bào)的數(shù)據(jù)，只影響主營業(yè)務(wù)收入的各明細(xì)數(shù)據(jù)

1632735129 追問

2019-07-05 09:21

那我申報(bào)的就不用改了，以后不那么做就行了是嗎老師？

江老師解答

2019-07-05 09:25

申報(bào)表不用改，你可以直接反記賬反審核后修改本單位做收入的明細(xì)，如主營業(yè)務(wù)收入——正品，主營業(yè)務(wù)收入——贈(zèng)品
將總的不含稅收入分一下，如總共是1000元的不含稅收入，其中正品的收入是是900元，贈(zèng)品的收入是100元，最后也是不影響總的收入，不影響當(dāng)期的申報(bào)表的

1632735129 追問

2019-07-05 09:51

明白了老師，謝謝

江老師解答

2019-07-05 09:55

有不明白的問題再咨詢