哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 11:22

開(kāi)哪個(gè)金額呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 11:23

你給了這么長(zhǎng)一串?dāng)?shù)字，我是沒(méi)看明白的。
比如你總的應(yīng)收是10萬(wàn)，這10萬(wàn)服務(wù)要扣點(diǎn)5，也就是你收到款項(xiàng)是95.你開(kāi)票 是開(kāi)具  100

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 12:39

應(yīng)該開(kāi)397.65，但是那樣算下來(lái)的話稅額是22.5

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 12:40

但是23.86是直接用397.65算得6個(gè)點(diǎn)的稅額

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 12:44

為什么會(huì)有差額，同學(xué)

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 13:03

老師，意思就是397.65的補(bǔ)貼是平臺(tái)給我們的，里面有23.86沒(méi)有，平臺(tái)暫時(shí)扣了，剩下的373.79都已經(jīng)歸到3595.28里面回來(lái)款了，他現(xiàn)在要本公司給他們開(kāi)具支付的補(bǔ)貼款項(xiàng)的總金額。那23.86才給我們回款。按理說(shuō)應(yīng)該是按照397.65這個(gè)金額開(kāi)的話，暫扣稅額應(yīng)該是22.5（397.65/1.06）*0.06，但是他扣的直接用397.65*0.06算的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 13:05

平臺(tái) 是按含稅扣的。
這部分只是暫扣后面會(huì)還回來(lái)的不

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 13:06

如果23.86是稅額的話，那應(yīng)該開(kāi)票總金額是421.51（397.65+23.86），但是平臺(tái)本身回的補(bǔ)貼款總金額是397.65，并不是421.51

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 13:14

老師，那我們給他開(kāi)票總金額是多少？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 13:20

你總的收入是多少噻。。
然后平臺(tái)反多少
你管他扣多少稅，你只按你開(kāi)票的稅額來(lái)確定

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 13:23

意思他扣的這6個(gè)點(diǎn)的稅額只是按含稅價(jià)暫時(shí)扣掉，和開(kāi)票的那個(gè)稅額沒(méi)有關(guān)系是嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 13:28

和你有什么關(guān)系啊。
你是按你開(kāi)票的金額作為你的應(yīng)交稅費(fèi)。
他扣的你只是往來(lái)款項(xiàng)。

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 13:32

那他到時(shí)候暫扣的款回來(lái)是23.86，開(kāi)出去票的稅額是22.5，開(kāi)給別人票不是要做銷項(xiàng)稅嗎，這怎么做賬呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 13:44

稅扣多了，沖減收入處理。

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 13:58

老師。開(kāi)票的和回款的是不是應(yīng)該分開(kāi)做賬？我當(dāng)時(shí)暫扣的23.86掛的其他應(yīng)收款，沒(méi)有關(guān)系的話我直接用23.86的銀行存款沖掉我當(dāng)時(shí)的其他應(yīng)收款，那開(kāi)票的那部分怎么掛賬？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 14:26

你開(kāi)票是確認(rèn)收入?；乜钍菦_你的應(yīng)收賬款。
本就是兩個(gè) 不同的核算的。
借  應(yīng)收賬款
貸：營(yíng)業(yè)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
收款
借：銀行存款
貸  應(yīng)收賬款

哭泣的小松鼠 追問(wèn)

2019-07-05 19:01

老師，那當(dāng)時(shí)已經(jīng)先收到款做了397.65的應(yīng)收賬款了，這種情況怎么做憑證呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-07-05 19:25

沒(méi)有開(kāi)票你做了應(yīng)收？你用什么做的