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學(xué)徒
于2019-07-05 13:53 發(fā)布 ??4238次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2019-07-05 13:58
可以的,這個不影響的
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銷項稅額-進(jìn)項稅額=留抵稅額 這樣對嗎
答: 你好,是等于應(yīng)納稅額
增量留抵稅額是指進(jìn)項稅比銷項稅越來越多是嗎?怎么會這樣呢?購進(jìn)高銷售低?請指教
答: 你好,有可能是進(jìn)高稅率,銷售是低稅率,也可能是因為銷售優(yōu)惠導(dǎo)致
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師您好!認(rèn)證進(jìn)項稅額或留抵稅額大于銷項稅時,又想交一部分稅,請問該怎么操作
答: 有無票收入的做無票收入
企業(yè)因某些原因未能注銷,尚有留抵稅額,且未來無業(yè)務(wù),無銷售銷項稅的情況下,可通過哪種方式消化留抵進(jìn)項稅額?
討論
有進(jìn)項稅額沒有銷項稅額,只做了發(fā)票勾選,沒有做確認(rèn)勾選,發(fā)票勾選未確認(rèn)是留抵稅額嗎?
我司上月有留抵稅額,本月又有3張還未認(rèn)證的進(jìn)項稅額,本月銷項稅額用上月留抵和單張本月進(jìn)項就能抵扣。本月還未認(rèn)證的進(jìn)項,是在本月認(rèn)證好?還是下月(跨年)再認(rèn)證好呢??
老師,關(guān)于現(xiàn)代服務(wù)業(yè)企業(yè)進(jìn)項稅可以加計扣除10%的政策。這個政策是從今年4月份開始實施的,在5月份申報4月份稅金時,由于企業(yè)還沒有通過認(rèn)定,所以申報時并沒有申報10%加計扣除,且當(dāng)月進(jìn)項稅大于銷項稅,有留抵稅額。在申報5月份稅金時,合并將4月和5月進(jìn)項稅額的10%進(jìn)行了申報。請問,4月份本身就是有留抵進(jìn)項稅,還可以加計抵扣10%嗎?
本月銷項稅額0元,留抵稅額0元,進(jìn)項稅額7000元,適合10%加計抵扣,請問本期賬務(wù)怎么處理?報表怎么填?
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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