珍惜 追問(wèn)

2016-01-26 16:04

是的，基本上小東西都是員工先墊付，后報(bào)銷(xiāo)，都是網(wǎng)銀轉(zhuǎn)的，代賬會(huì)計(jì)做的是外賬，余額實(shí)際上沒(méi)有，外賬必須得有現(xiàn)金科目嗎？

珍惜 追問(wèn)

2016-01-26 16:11

老師我們就一套賬，原來(lái)是代賬會(huì)計(jì)在做，現(xiàn)在我接過(guò)來(lái)了，不知道掛的庫(kù)存現(xiàn)金余額要不要處理掉？針對(duì)稅務(wù)的庫(kù)存現(xiàn)金科目必須得用嗎？

珍惜 追問(wèn)

2016-01-26 16:14

我查了一下其實(shí)是發(fā)工資的一筆費(fèi)用，也是網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付的，代賬會(huì)計(jì)做的借：庫(kù)存現(xiàn)金  貸：銀行存款

珍惜 追問(wèn)

2016-01-26 17:19

恩，好的，謝謝老師，只要外賬沒(méi)有必須要求就行

吳月柳 解答

2016-01-26 15:38

科目要設(shè)，你余額可以為零，用其他科目代替，但現(xiàn)金這個(gè)科目是要過(guò)渡的，賬上掛的，有費(fèi)用或往來(lái)款要付時(shí)就可以沖掉

吳月柳 解答

2016-01-26 15:54

你的意思是不是你付費(fèi)用或其他款都是用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)，根本沒(méi)用到現(xiàn)金？你們幾十塊錢(qián)的費(fèi)用也從公戶(hù)上轉(zhuǎn)嗎？如果沒(méi)有提現(xiàn)的話(huà)可以不用現(xiàn)金科目，你們代賬公司做的是稅賬吧？實(shí)際上余額是假的哦，你先弄清楚

吳月柳 解答

2016-01-26 16:06

外賬上的現(xiàn)金可能是用于支付一些費(fèi)用的，因?yàn)槟愎~上的費(fèi)用單據(jù)不一定全入費(fèi)用了，清空有工資支出

吳月柳 解答

2016-01-26 17:16

你沒(méi)用到現(xiàn)金就不需要用這個(gè)科目，沒(méi)有影響，如果你是一套賬，那你庫(kù)存現(xiàn)金就要處理掉，你看沖哪個(gè)科目比較合適而且不影響到你的賬就可以了