我們是一般納稅人，對方也是一般納稅人，我們有一單貨是6月份先付款370000,6月份到貨，6月份銷售，但是對方的發(fā)票7月份才能過來，我現(xiàn)在在做6月份的賬，6月入庫和銷售的分錄怎么做??！還有七月份收到發(fā)票后怎么做賬呢？？？

答： 1.付款 借 預付賬款 370000 貸 銀行存款 370000；2.收到貨物 借 庫存商品-暫估入庫 貸 預付賬款（暫估）；3. 銷售 借 發(fā)出商品 貸 庫存商品；

請問老師，日常銷售中，有先收款后發(fā)貨的，也有先發(fā)貨后收款的，（但收款和發(fā)貨的時間只間隔一兩天而已）請問單據(jù)要怎么處理呢？是將出貨與收款分開寫憑證呢，還是等一兩天后，把單據(jù)合并一起按現(xiàn)收現(xiàn)賣做賬好呢？

答： 您好！如果相差不久的話，建議等一起做賬就好了。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

關于貨款做帳先預付貨款打給對方公司,然后是對方發(fā)貨來了發(fā)票也收到了,如何做帳呢?

答： 預付時：借：預付賬款-XX公司 貸：銀行存款 收到貨物及發(fā)票時：借：庫存商品（商） 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：預付賬款 我們模擬的是商業(yè)一般納稅人，取得了專用發(fā)票。