向日葵 追問

2019-07-08 16:22

具體分錄怎么做，老師

meizi老師 解答

2019-07-08 16:31

你好   根據(jù)公司盤點(diǎn)表或損失報(bào)告做分錄： 
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益-流動(dòng)資產(chǎn)損益 
貸：原材料 
二、非正常損失資料報(bào)所在地國(guó)稅局審批 
三、經(jīng)國(guó)稅局核實(shí)批復(fù)做分錄： 
借：營(yíng)業(yè)外支出-非常損失（資產(chǎn)損失加進(jìn)項(xiàng)稅） 
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益-流動(dòng)資產(chǎn)損益 
貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 
四、正常損失做分錄： 
借：管理費(fèi)用（資產(chǎn)損失加進(jìn)項(xiàng)稅） 
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益-流動(dòng)資產(chǎn)損益 
貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 
注：小規(guī)模納稅人不計(jì)算應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

向日葵 追問

2019-07-08 16:55

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-07-08 17:08

額 不客氣 滿意請(qǐng)給予平價(jià)