書畫怡情 追問

2019-07-09 11:24

分錄是不是借，其他業(yè)務成本，貸，累計折舊啊

書畫怡情 追問

2019-07-09 11:27

還有是去年4月12買的車，就租出去了，4月給了5580元，4月不提折舊怎么結轉(zhuǎn)

張蓉老師 解答

2019-07-09 11:31

您好，是的，分錄為借：其他業(yè)務成本  貸：累計折舊，4月份不提折舊就不結轉(zhuǎn)。

書畫怡情 追問

2019-07-09 11:41

老師，還有他不是每個月都給錢，4月份給了，9月份又給了38380元，這怎么辦？

張蓉老師 解答

2019-07-09 11:43

您好，每個月都做筆計提，借：其他應收款  貸：其他業(yè)務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額；結轉(zhuǎn)成本時借：其他業(yè)務成本，貸，累計折舊；收到款后，借：銀行存款或庫存現(xiàn)金 貸：其他應收款

書畫怡情 追問

2019-07-09 12:44

他不是每天都給錢，他說用幾天就給幾天的錢

張蓉老師 解答

2019-07-09 13:35

您好，那結轉(zhuǎn)成本時，也可以將折舊先借：管理費用-折舊費 貸：累計折舊，然后根據(jù)出租天數(shù)來將管理費用的折舊費分攤到其他業(yè)務成本中去，借：其他業(yè)務成本 貸：管理費用-折舊費