杰 追問

2019-07-09 17:02

老師，為啥申報(bào)第二季度所得稅的時(shí)候，會(huì)彌補(bǔ)之前年度的所得稅？

bamboo老師 解答

2019-07-09 17:03

季度申報(bào)的時(shí)候是要彌補(bǔ)以前年度虧損金額的 系統(tǒng)自動(dòng)彌補(bǔ)

杰 追問

2019-07-09 17:03

那我4-6月份的所得稅該怎么計(jì)提？怎么計(jì)算？1-3月份已經(jīng)計(jì)提19858.92元

bamboo老師 解答

2019-07-09 17:07

根據(jù)您彌補(bǔ)虧損后的金額11090.21計(jì)提

杰 追問

2019-07-09 17:30

但是我1-3月份已經(jīng)計(jì)提過19858.92了、賬務(wù)該怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-07-09 17:37

這個(gè)11090.21是減去您前期繳納的所得稅后應(yīng)該本期繳納的 就應(yīng)該按照這個(gè)金額計(jì)提就可以了啊

杰 追問

2019-07-09 18:05

上個(gè)表是沒有享受小微企業(yè)的，填完整之后是下圖這個(gè)表，是不是不用交稅了？24459.3是怎么計(jì)算出來的？

bamboo老師 解答

2019-07-09 18:23

享受小微企業(yè)的話 減免稅額=利潤總額*（0.25-0.25*0.2）