平凡\人生 追問

2019-07-09 17:35

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平凡\人生 追問

2019-07-09 17:42

制造費用余額在貸方了

平凡\人生 追問

2019-07-09 17:44

老師有電話嗎？我覺得這里說的不清楚

張蓉老師 解答

2019-07-09 18:16

您好，這個是正常的，因為4月份做了制造費用的負數(shù)10，制造費用正數(shù)7元，月末結(jié)轉(zhuǎn)時借：本年利潤 3 貸：制造費用 3將制費用余額結(jié)平。

平凡\人生 追問

2019-07-09 21:38

我也是這樣做的，報表不平，而且就是差這個3

張蓉老師 解答

2019-07-09 21:46

您好，憑證是否有過賬，資產(chǎn)負債表未分配利潤的取數(shù)公式是怎樣的?

平凡\人生 追問

2019-07-09 21:51

明天我截圖給您看一下

平凡\人生 追問

2019-07-10 10:03

老師好，我這樣做之后資產(chǎn)負債表的（期末未分配利潤-期初不等于利潤表凈利潤的本年累計數(shù)，就差沖減的制造費用），我該怎么辦？

張蓉老師 解答

2019-07-10 10:14

您好，資產(chǎn)負債表中未分配利潤期末金額的公式是本年利潤科目余額+未分配利潤科目余額，憑證是否全部過賬，如果沒過賬也會造成報表不平。

平凡\人生 追問

2019-07-10 10:26

報表是平的，就是資產(chǎn)負債表的（期末未分配利潤-期初不等于利潤表凈利潤的本年累計數(shù)，就差沖減的制造費用），這樣出報表有沒有問題？

張蓉老師 解答

2019-07-10 10:29

您好，一般正常是要相等的，能麻煩截個資產(chǎn)負債表公式和利潤表公式的圖嗎？我看下公式是否有問題。

平凡\人生 追問

2019-07-10 10:49

張蓉老師 解答

2019-07-10 11:17

您好，需要在4月份做3筆分錄，借：生產(chǎn)成本 -3   貸：制造費用-3 結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本 借：主營業(yè)務成本-3 貸：生產(chǎn)成本-3，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益借：主營業(yè)務成本3 貸：本年利潤 3，分錄做完后查詢下生產(chǎn)成本和制造費用及主營業(yè)務成本的余額是平賬。

平凡\人生 追問

2019-07-10 11:24

都是平的，這樣做出來利潤表的的主營業(yè)務成本是負數(shù)，又沒有收入，看起來很奇怪的

張蓉老師 解答

2019-07-10 11:27

您好，這個沒辦法，如果想報表好看點，那就等有收入的那個月進行調(diào)賬。