海濱 追問

2019-07-09 23:58

老師，會計分錄這樣做對？

海濱 追問

2019-07-09 23:59

金額要明天回辦公室看下，再問，晚安！

帥老師 解答

2019-07-10 00:00

2做賬的時間應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬30貸 銀行存款30

帥老師 解答

2019-07-10 00:05

第一步是按照你寫的那樣做的 第二部的話如果是交你計提的社保的話 是應(yīng)該你計提多少就要交多少的。代扣的部分一般是在發(fā)工資的時間 還要做一筆分錄其他應(yīng)付款的貸方 支付的時候是你的第二步

帥老師 解答

2019-07-10 00:11

我給你寫分錄  一般計提的時間是  借 管理費用  -社保費等相關(guān)科目貸 應(yīng)付職工薪酬-社保費  這是計提單位部分的社保費   個人扣款的時間一般是在工資表中  做的分錄是 借應(yīng)付職工薪酬--工資  貸其他應(yīng)付款 -社保費  貸銀行存款  這個其他應(yīng)付款就是個人代扣的   支付的單位和個人社保費的時間是  借 應(yīng)付職工薪酬 --社保費 （單位部分） 其他應(yīng)付款 -社保費 (個人部分) 貸銀行存款  。如果按照你寫的話 說明有單位部分的社保費是沒有交的 這樣的話你的應(yīng)付職工薪酬是有余額的  余額就是你已經(jīng)計提了還沒有支付。希望我的回答對你有幫助

海濱 追問

2019-07-10 04:54

收到社保退回5月工傷調(diào)整比例款，又如何做分錄呢

帥老師 解答

2019-07-10 06:54

先要沖減你之間計提的費用，然后在做收款這個。應(yīng)付職工薪酬這個科目必須得過渡下

帥老師 解答

2019-07-10 07:26

還有一個簡單的辦法去判斷你計提的是否正確，費用薪酬下面發(fā)生的社保費的合計數(shù)和應(yīng)付職工薪酬的計提數(shù)字看一致不