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送心意

QQ老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-07-10 16:55

什么原因產(chǎn)生的退稅

@蒲公英 追問

2019-07-10 16:55

去年交的所得稅,今年匯算清繳后產(chǎn)生的退稅

QQ老師 解答

2019-07-10 17:15

你好!一、如果退的是當(dāng)年的
借:銀行存款
貸:所得稅費(fèi)用 
二、如果退的是以前年度的
收到退稅款
借::銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅。
結(jié)轉(zhuǎn)
借:應(yīng)交稅金--應(yīng)交所得稅 
貸:以前年度損益調(diào)整同時(shí)
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配--未分配利潤
不填寫這表格

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
什么原因產(chǎn)生的退稅
2019-07-10 16:55:09
您好 到大廳填寫申請(qǐng)表退稅
2020-06-13 10:53:55
你好 沒看到你的圖片,可能上傳失敗
2020-05-20 14:20:44
借;銀行存款 貸;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅 貸;以前年度損益調(diào)整
2018-11-12 10:32:56
在主表體現(xiàn)。應(yīng)交所得稅是負(fù)數(shù),就是多交的應(yīng)該退回的
2019-03-11 11:26:50
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