李晴 追問

2016-01-28 15:53

謝謝老師，假如是少提了5千，就是 借：以前年底損益調(diào)整-營業(yè)費(fèi)用  貸：現(xiàn)金   對嗎？

李晴 追問

2016-01-28 16:10

老師再問下，如果是沒有跨年，11月份多計提了5千，那直接沖減12月份的費(fèi)用5千就行，反之則增加12月份的營業(yè)費(fèi)用5千，對吧

鄒老師 解答

2016-01-28 15:44

請問你去年12月份的分錄是什么？

鄒老師 解答

2016-01-28 15:48

借；應(yīng)付賬款     貸；以前年度損益調(diào)整-營業(yè)費(fèi)用

鄒老師 解答

2016-01-28 15:59

是的

鄒老師 解答

2016-01-28 16:15

是的，沒有跨年可以直接用相關(guān)科目調(diào)整，如果跨年涉及損益的通過以前年度損益調(diào)整核算