鹿山歲 追問

2019-07-11 15:58

哦哦哦 明白了 如果是盈利 那費(fèi)用類 是要 借主營業(yè)收入 貸本年利潤  以及費(fèi)用類 是這樣嗎

鄒老師 解答

2019-07-11 16:02

你好，是的，是這樣的

鹿山歲 追問

2019-07-12 15:04

老師 在嗎 請教一個(gè) 問題，暫估企業(yè)所得稅的成本票，在第二季度收到票之后，票還是要認(rèn)證并且報(bào)稅的吧？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:09

你好，取得專用發(fā)票就需要認(rèn)證做增值稅申報(bào)的

鹿山歲 追問

2019-07-12 15:11

老師，這個(gè)票前提是用于沖掉第一季度的成本票暫估的

鄒老師 解答

2019-07-12 15:15

你好，沖掉第一季度的成本票暫估也不影響進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的認(rèn)證啊

鹿山歲 追問

2019-07-12 15:17

有老師回復(fù)我說  用于抵扣第一季度的成本票不可以認(rèn)證不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 ，我都要崩潰……了 老師

鄒老師 解答

2019-07-12 15:25

你好，不可以抵扣的依據(jù)是？

鹿山歲 追問

2019-07-12 15:26

估計(jì)老師領(lǐng)會(huì)錯(cuò)我的意思了.那老師那個(gè)稅負(fù)率 是進(jìn)項(xiàng)稅額一直有所得，會(huì)影響稅負(fù)率是嗎？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:34

你好，是增值稅稅負(fù)率？

鹿山歲 追問

2019-07-12 15:40

企業(yè)所得稅負(fù)率

鄒老師 解答

2019-07-12 15:46

你好，這個(gè)只是影響增值稅稅負(fù)率
不影響企業(yè)所得稅稅負(fù)率的

鹿山歲 追問

2019-07-12 15:48

啊 那我在6月份不認(rèn)證我收到的發(fā)票，就不會(huì)影響這個(gè)稅負(fù)率，但是這個(gè)票我遲早要認(rèn)證的。并且就算我不認(rèn)證這個(gè)發(fā)票，我就沖掉這個(gè)暫估，可是憑證后面也不用貼發(fā)票。那怎么知道我到底有沒有收到發(fā)票呢？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:49

你好，可以通過翻看憑證看是否有取得發(fā)票的