惠 追問

2019-07-11 17:18

老師，是公司以前的賬，收不回來了，能轉(zhuǎn)收入嗎？

meizi老師 解答

2019-07-11 17:24

你好  收不回來的錢 轉(zhuǎn) 借營業(yè)外支出 貸其他應(yīng)付款    不是轉(zhuǎn)收入

惠 追問

2019-07-11 17:29

老師，還有一筆是估價入賬，貸方掛的其他應(yīng)付款，現(xiàn)在票也開不回來了，現(xiàn)在注銷可以轉(zhuǎn)收入嗎？

meizi老師 解答

2019-07-11 17:41

你好  你們估價入賬是什么情況 什么業(yè)務(wù)

惠 追問

2019-07-11 17:46

老師，是買的食料，是牧業(yè)公司買的食料，當(dāng)時沒有發(fā)票就估價入賬了，現(xiàn)在發(fā)票開不來了，現(xiàn)公司要注銷我想把這筆轉(zhuǎn)收入可以嗎？

meizi老師 解答

2019-07-11 17:57

你好 你直接做成本 就行了   到時清算你調(diào)整處理交企業(yè)所得稅  不是轉(zhuǎn)收入

惠 追問

2019-07-11 18:02

老師不好意思，我沒太明白，您能不能幫我做下分錄，這樣便于我能理解。

meizi老師 解答

2019-07-11 18:11

你好  你們這個食料你是怎么做分錄的額購進(jìn)的時候

惠 追問

2019-07-11 18:20

老師，我估價入賬時 借:原材料  貸:其他應(yīng)付款——估計入賬  出庫時  借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:原材料  結(jié)轉(zhuǎn)成本時  借:本年利潤  貸:主營業(yè)務(wù)成本?，F(xiàn)在要注銷其他應(yīng)付款——估價入賬還在賬上掛著，請老師指導(dǎo)。
多謝

meizi老師 解答

2019-07-11 18:24

你好  直接做  借:原材料紅字  貸:其他應(yīng)付款——估計入賬紅字   然后在做一筆 借:原材料 貸:其他應(yīng)付款就可以了  這筆原材料的其他應(yīng)付款 后期要付款給對方嗎

惠 追問

2019-07-11 18:34

老師，你是說把之前估價入賬的全沖了，在做一筆蘭字的原材料入庫，老師在這么做分錄不是還得有發(fā)票嗎？開不來有發(fā)票了，這筆業(yè)務(wù)不需要給錢了，就是把其他應(yīng)付款沖掉就可以。

meizi老師 解答

2019-07-11 18:47

你好 是的  你沒有發(fā)票也要沖了啊 你確實(shí)收不回來發(fā)票了??； 轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就行

惠 追問

2019-07-11 18:55

老師，確實(shí)沒有發(fā)票也要沖這筆估價入賬，款也不用給了，就是其他應(yīng)付款——估價入賬在賬面掛著，現(xiàn)在公司要注銷，把這筆賬平了就可以了?，F(xiàn)在我就走
借:其他應(yīng)付款
     貸:營業(yè)外收入  就可以吧。

meizi老師 解答

2019-07-11 19:08

嗯 是的    就是這樣操作就平了