謎蝶 追問(wèn)

2019-07-11 20:33

是的，之前以為沒有發(fā)票

鄒老師 解答

2019-07-11 20:34

你好，把之前做的無(wú)票購(gòu)機(jī)材料分錄沖銷，然后根據(jù)發(fā)票做材料購(gòu)進(jìn)分錄就是了

謎蝶 追問(wèn)

2019-07-11 20:41

之前如圖所示，以已攤?cè)霂?kù)存商品中

鄒老師 解答

2019-07-11 20:42

你好，之前材料入庫(kù)，領(lǐng)用，完工入庫(kù)的金額有錯(cuò)誤嗎？

謎蝶 追問(wèn)

2019-07-11 20:44

沒有，總金額與發(fā)票總金額一致，因?yàn)槭沁M(jìn)項(xiàng)發(fā)票是可以抵扣的，所以現(xiàn)在不知怎么處理了

鄒老師 解答

2019-07-11 20:45

你好，那之前的分錄不需要做數(shù)字調(diào)整
只需要把之前的購(gòu)進(jìn)材料分錄沖銷，然后再根據(jù)發(fā)票做材料購(gòu)進(jìn)分錄就是了 ，其他的不需要做調(diào)整

謎蝶 追問(wèn)

2019-07-11 20:48

只需要購(gòu)入時(shí)做的分錄需調(diào)整，領(lǐng)用、完工無(wú)需調(diào)整？

鄒老師 解答

2019-07-11 20:59

你好，是的，是這個(gè)意思

謎蝶 追問(wèn)

2019-07-11 21:01

那完工產(chǎn)品成本實(shí)際上沒有這么多呀？！

鄒老師 解答

2019-07-11 21:04

你好，之前材料入庫(kù)，領(lǐng)用，完工入庫(kù)的金額有錯(cuò)誤嗎？（沒有，總金額與發(fā)票總金額一致）
這個(gè)是你之前的回復(fù)
到底入庫(kù)金額有沒有錯(cuò)誤

謎蝶 追問(wèn)

2019-07-11 21:07

沒有，之前是1000元完工時(shí)計(jì)入庫(kù)存商品成本中，如果現(xiàn)在按發(fā)票做賬就只有1000/1.03計(jì)入庫(kù)存商品成本中

鄒老師 解答

2019-07-11 21:08

你好，那說(shuō)明之前入庫(kù)還是有錯(cuò)誤，而不是沒有錯(cuò)誤
那就需要把生產(chǎn)領(lǐng)用，完工入庫(kù)按發(fā)票金額做相應(yīng)調(diào)整才是的

謎蝶 追問(wèn)

2019-07-11 21:12

每個(gè)月都有這種情況，有沒有比較有效預(yù)防性做法呢？

鄒老師 解答

2019-07-11 21:13

你好，做到發(fā)票與材料一起取得就可以避免這樣調(diào)整了