葉子 追問

2019-07-12 11:53

之前的記錯了，入多了，給員工報銷了，現(xiàn)在要沖減

鄒老師 解答

2019-07-12 11:56

你好，是多發(fā)放了工資嗎？

葉子 追問

2019-07-12 12:01

不是，是員工報銷的福利費，入到應付職工薪酬-福利費科目，發(fā)現(xiàn)多報了，要沖銷該科目，從該員工本月報銷中沖減

鄒老師 解答

2019-07-12 12:03

你好，那就沖銷計提福利費就是了
借；應付職工薪酬——福利費，貸；管理費用等科目

葉子 追問

2019-07-12 12:21

老師，那多報銷的金額呢？怎么做？

鄒老師 解答

2019-07-12 13:23

你好，退回就是了
借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；應付職工薪酬——福利費

葉子 追問

2019-07-12 14:28

老師，是這樣的，2月份是入賬票據(jù)1043.9 ， 但是給員工報銷時，報了1044.5元，多報了0.6元，4月份發(fā)現(xiàn)入賬錯誤，把2月入賬的1043.9元票據(jù)沖銷了，重新入了一筆正確的，那多報銷的這個0.6該如何做賬呢？

鄒老師 解答

2019-07-12 14:34

你好，多報銷的時候
借；應付職工薪酬——福利費，貸；庫存現(xiàn)金等科目 0.6

葉子 追問

2019-07-12 14:36

老師，多報銷了，公司要收回來，怎么能是庫存減少呢

鄒老師 解答

2019-07-12 14:44

你好，當時多報銷給職工
借；應付職工薪酬——福利費，貸；庫存現(xiàn)金等科目 0.6
后面收回，借；庫存現(xiàn)金等科目 0.6，貸；應付職工薪酬——福利費

葉子 追問

2019-07-12 14:49

老師，我們沒有庫存現(xiàn)金，現(xiàn)在只能借方計入銀行存款，有沒有什么辦法前期賬務調(diào)整下，就不用涉及到銀行存款科目了？

鄒老師 解答

2019-07-12 14:55

你好，你之前多報銷是通過什么支付的？

葉子 追問

2019-07-12 14:57

通過銀行支付的，能不能找張票貼上還是，就不用通過銀行存款調(diào)整了？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:02

你好，多付了就需要通過銀行存款核算，然后通過銀行或現(xiàn)金退回多付的福利費才是的

葉子 追問

2019-07-12 15:05

能不能從員工當月報銷的金額中扣除呢，我們是現(xiàn)在才做6月的賬，如果調(diào)整了，就跟銀行存款余額不一致了

鄒老師 解答

2019-07-12 15:11

你好，你意思是之前多報的通過其他應收款核算，然后從工資扣除？

葉子 追問

2019-07-12 15:22

員工每月都有報銷，從員工報銷款中扣掉，可以嗎？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:30

你好，可以這樣處理

葉子 追問

2019-07-12 15:31

賬務上怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-07-12 15:37

你好，借；其他應收款，貸；銀行存款
借；管理費用等科目，貸；其他應收款