祝家那個妞 追問

2019-07-12 17:15

不是的！老師！是我們把勞務費打到勞務公司！勞務公司再把勞務款扣完稅金和管理費后再轉(zhuǎn)給我們農(nóng)民工工資專戶！我們再從專戶打給每個工人這樣！勞務公司給我們開具的勞務費發(fā)票我們可以直接做勞務成本！但是我們用專戶給工人發(fā)放工資這塊怎么做分錄合適呢？

軼塵老師 解答

2019-07-12 17:16

這個農(nóng)民工名義上也是和勞務公司發(fā)生勞動關系的對吧  那么你們只是代收代付就可以了。

祝家那個妞 追問

2019-07-12 17:52

老師！我們專戶給農(nóng)民工發(fā)放工資時把開勞務費稅金扣下了！這個稅金這塊應該記在那個科目下邊？就是勞務公司給我們打款10元！我們給工人打款9元！那么這1月應該怎么記呢：  代付農(nóng)民工工資  借：銀行存款-專戶  10  貸：其他應付款-代收代付工資   9     貸：？

軼塵老師 解答

2019-07-12 18:11

你這個業(yè)務模式在跟我說一下。你看我說的對不對，你把錢把這個勞務派遣的費用，比如說10萬塊錢打給勞務公司。勞務公司把他的管理費和稅金扣下來，9萬塊錢再打給你。你在把這個9萬塊錢支付給農(nóng)民工。那么我的問題是你和農(nóng)民工是什么關系。農(nóng)民工在明面上其實是和勞務公司簽訂合同的。你作為甲方支付款項給農(nóng)民工，只是因為管理需要。還是另外一種可能， 其實農(nóng)民工實際適合你，公司之間發(fā)生的勞動關系。你們只是找了一個勞務公司進行掛靠。如果是這種情況的話，勞務公司把工資再打給你們，不可以在賬上顯示的，你這樣，如果再這樣顯示你這個掛靠就沒有必要了。

祝家那個妞 追問

2019-07-12 18:35

確實是農(nóng)民工屬于我們！走勞務公司的賬只不過是為了開具勞務發(fā)票！弄迷宮你愿意出一分錢的個稅！我們每個工人每月月工資隨便一個人的也超過5000了！這個我們真沒別的辦法！不知道怎么處理了

軼塵老師 解答

2019-07-12 18:38

所以這個9萬你收到之后應該做代收代付處理。實際上，按照明面上來說，這個錢應該勞務公司發(fā)給農(nóng)民工。而且農(nóng)民工申報個稅并不是說在這么一搞，她就不申報個稅了，只是說你們把責任轉(zhuǎn)嫁給了勞務公司。

祝家那個妞 追問

2019-07-12 18:52

嗯嗯！對的！就是之前 有老會計這么建議我的！所以才簽訂了勞務分包協(xié)議！但是我現(xiàn)在做發(fā)放農(nóng)民工工資的分錄做成  收到勞務公司支付代收代付工資  借：銀行存款  -專戶   9    貸：其他應付款 -代收代付工資  9    實際支付時還要扣取農(nóng)民工稅金   借：其他應付款-代收代付工資  9      貸：稅金  0.3    貸：銀行存款-專戶8.7  這樣嗎？老師

軼塵老師 解答

2019-07-12 19:39

你這個稅金是什么東西  繞了一大圈不還是你們發(fā)民工工資啊     最好讓勞務公司自己把錢打給民工

祝家那個妞 追問

2019-07-12 20:15

我們老板不放心

軼塵老師 解答

2019-07-12 20:29

所以你這個就是一個矛盾點呀。照你們這種操作，稅務局過來一查，你們這個勞務都不一定能稅前抵扣，因為實在是太明顯了。

祝家那個妞 追問

2019-07-12 20:52

我們已經(jīng)簽訂了勞務分包協(xié)議了，而且自己設立了農(nóng)民工工資專戶！當?shù)刈〗ň忠蠼o農(nóng)民工發(fā)工資必須從專戶發(fā)放??！所以就只能.........................自己發(fā)放，我只能把這個風險以我的能力降到最低！其他我真沒辦法

祝家那個妞 追問

2019-07-12 20:54

老師已經(jīng)認證的勞務費進項！因為寫錯了開票信息！所以退回了！被對方單位作廢了！但是我這邊還沒來得及申請紅字！現(xiàn)在要進項轉(zhuǎn)出！這個分錄應該怎么做呢？

軼塵老師 解答

2019-07-13 07:17

借：工程施工（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出