???? 追問

2019-07-13 10:34

我們公司有個電商平臺 主要是賣門票和住宿的 我們是旅行社公司 請問比如一張票賣99 傭金給了5元 平臺手續(xù)費(fèi)是1元 門票的成本是85元  這個過程怎么做賬呢？

bamboo老師 解答

2019-07-13 10:35

請問傭金給了5元 平臺手續(xù)費(fèi)是1元 會取得發(fā)票么

???? 追問

2019-07-13 10:36

不會

bamboo老師 解答

2019-07-13 10:40

收取款項(xiàng)的時候
借：銀行存款 99
貸：預(yù)收賬款 99
確認(rèn)收入
借：預(yù)收賬款 99
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
支付傭金
借：銷售費(fèi)用
貸：銀行存款
支付手續(xù)費(fèi)
借：銷售費(fèi)用
貸：銀行存款
成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：銀行存款
沒有取得發(fā)票的傭金手續(xù)不所得稅前扣除

???? 追問

2019-07-13 10:48

那平臺手續(xù)費(fèi)可以扣除嗎？

???? 追問

2019-07-13 10:49

還有就是我做這個賬附件附上賬單明細(xì)就行了嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-13 10:52

平臺手續(xù)費(fèi) 平臺會給單位開具發(fā)票么

???? 追問

2019-07-13 10:52

不會吧

bamboo老師 解答

2019-07-13 10:54

如果不會的話 只能入賬 不能所得稅前扣除

???? 追問

2019-07-13 10:55

會開的話  就是記入銷售費(fèi)用-平臺手續(xù)費(fèi)  然后還可以扣出的是嗎

bamboo老師 解答

2019-07-13 10:56

是的 有發(fā)票的話 就是這樣