九劍 追問

2019-07-17 20:46

這個如何暫估？沒有收到發(fā)票

九劍 追問

2019-07-17 20:46

后面要怎么沖回？

bamboo老師 解答

2019-07-17 20:47

沒有收到發(fā)票 就是我上面這樣寫分錄暫估
后面收到發(fā)票
借：其他應(yīng)付款——暫估
貸：其他應(yīng)付款

九劍 追問

2019-07-17 20:50

那制造費用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，要沖生產(chǎn)成本嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-17 20:50

不需要沖生產(chǎn)成本科目了

bamboo老師 解答

2019-07-17 20:51

如果暫估金額跟發(fā)票金額一致的話

九劍 追問

2019-07-17 20:51

為什么？之前制造費用_房租是暫估的，不準(zhǔn)，求教老師

九劍 追問

2019-07-17 20:52

房租的專票可以抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-17 20:52

不準(zhǔn)的話 那您把暫估的金額都紅沖 然后根據(jù)發(fā)票另外做藍字分錄 差額再沖減或者增加生產(chǎn)成本

九劍 追問

2019-07-17 20:57

如果到主營業(yè)務(wù)成本，就是沖主營業(yè)務(wù)成本，如果是六個月一付，每個月都要暫估房租，到制造費用？

bamboo老師 解答

2019-07-17 20:58

如果到主營業(yè)務(wù)成本，就是沖主營業(yè)務(wù)成本 對的
六個月一付，每個月都應(yīng)該暫估房租計入制造費用

九劍 追問

2019-07-17 21:07

等六個月發(fā)票到了，沖暫估多估或少估的其他應(yīng)付款，然后付房租借其他應(yīng)付款，貸，銀行存款？

bamboo老師 解答

2019-07-17 21:10

沖多估或補入少估的制造費用 其他應(yīng)付款
然后付房租分錄正確

九劍 追問

2019-07-17 21:12

制造費用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本就沖主營業(yè)務(wù)成本吧

九劍 追問

2019-07-17 21:12

謝謝

bamboo老師 解答

2019-07-17 21:18

您制造費用直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本 不經(jīng)過生產(chǎn)成本么？

九劍 追問

2019-07-17 21:18

貸:長期應(yīng)付款，還是用長期待攤費用？

bamboo老師 解答

2019-07-17 21:18

不太明白您的意思

九劍 追問

2019-07-17 21:21

借:制造費用-房租 貸:其他應(yīng)付款，這個貸方:可以用長期待攤費用嗎？哪個正確？

bamboo老師 解答

2019-07-17 21:22

第一個會計分錄正確

九劍 追問

2019-07-17 21:25

長期待攤費用，是不是如果房租先付了一個季度，后面用長期待攤費用？還是說超過一年的房租用此科目？

bamboo老師 解答

2019-07-17 21:28

長期待攤費用房租先付了超過一年 收到發(fā)票才使用這個科目