會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 14:49

1.我們公司預(yù)收到對方30萬貨款  借：銀行存款30萬  貸：預(yù)收賬款  30萬    2.賣出33萬實(shí)際只收到30萬貨款  借：預(yù)收賬款  30萬 貸：應(yīng)收賬款30萬    借：銀行存款  3萬 貸：應(yīng)收賬款 3萬   最后一步是不是要出 借：銷售費(fèi)用 3萬 貸：銀行存款3萬 
老師，因?yàn)橹拔覀児緯?jì)都做了30萬的預(yù)收賬款了
現(xiàn)在我要把3萬返點(diǎn)出來是不是 借：銷售費(fèi)用 3萬 貸：銀行存款3萬

答疑蘇老師 解答

2019-07-19 14:53

你好 你們是直接出了33萬的貨 沒出3萬的錢 是吧

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:00

是的
收到了30萬，3萬是返點(diǎn)，直接發(fā)貨給對方了

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:05

嗯，現(xiàn)在預(yù)收沖應(yīng)收沖了30萬，還有3萬直接做收款了
后面的會計(jì)分錄是借：銷售費(fèi)用 3萬 貸：銀行存款3萬  嗎

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:06

老師  還需要做庫存商品的分錄嗎

答疑蘇老師 解答

2019-07-19 15:09

你好 你們沒用銀行存款支付 就不可以貸銀行存款

答疑蘇老師 解答

2019-07-19 15:10

你好 出貨 借預(yù)收帳款30 銷售費(fèi)用3 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:25

應(yīng)該不需要在做銷售費(fèi)用，貸庫存商品了吧
老師是這樣這樣的，我之前說是。收了30萬，就借：銀行存款   貸，預(yù)收賬款，現(xiàn)在我們是30萬返3萬的返點(diǎn)。那現(xiàn)在我們不是沖賬了嗎，那個(gè)3萬就是別人應(yīng)收賬款，我也給他收回來了，等于說是在那個(gè)銷售收款里面收款了，43萬，是借：銷售費(fèi)用貸，銀行存款嗎

答疑蘇老師 解答

2019-07-19 15:32

你好 你這3萬沒計(jì)入銀行存款 又貸銀行存款不就銀行存款少了3萬嗎？

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:35

但是是出了33萬塊錢貨啊，沖了30萬，客戶剩下的3萬應(yīng)收款我直接系統(tǒng)收款了，實(shí)際沒收到，

答疑蘇老師 解答

2019-07-19 15:39

你好 你直接系統(tǒng)收款了 出憑證了嗎。

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:44

老師 出憑證了，我這個(gè)情況應(yīng)該怎么操作呢

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:46

那3萬出了，借方：銀行存款 貸方：應(yīng)收賬款

答疑蘇老師 解答

2019-07-19 15:49

你好 那就像你說得那樣 借銷售費(fèi)用 貸銀行存款

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:50

現(xiàn)在我們需要把這3萬返點(diǎn)出掉

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:51

不需要在做其他憑證了吧

會計(jì)學(xué)堂 追問

2019-07-19 15:52

老師 之前會計(jì)多做了一步借方：銷售費(fèi)用 貸方：庫存商品就應(yīng)該多余了吧

答疑蘇老師 解答

2019-07-19 15:53

你好 是的 是多余的