小香香 追問(wèn)

2019-07-19 17:12

不是，老師，我是想問(wèn)你這種情況我應(yīng)該怎么樣做賬

小云老師 解答

2019-07-19 17:24

要看你具體是什么業(yè)務(wù)呀

小香香 追問(wèn)

2019-07-19 17:29

有一些小金額的，比如手續(xù)費(fèi)，利息這些，因?yàn)槲覀兪轻t(yī)療器械，就是有時(shí)候我們公司業(yè)務(wù)會(huì)去醫(yī)院談業(yè)務(wù)，如果談成會(huì)給一些醫(yī)院一些提成之類(lèi)的，這些錢(qián)也是從公戶(hù)走的，這個(gè)我要怎么做賬呢？

小云老師 解答

2019-07-19 18:19

利息手續(xù)費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用，提成銷(xiāo)售費(fèi)用

小香香 追問(wèn)

2019-07-19 18:20

老師，那給醫(yī)生的好處費(fèi)呢？這個(gè)應(yīng)該怎么做呢？這個(gè)錢(qián)也是從公戶(hù)轉(zhuǎn)出去的

小云老師 解答

2019-07-19 19:04

也是銷(xiāo)售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)

小香香 追問(wèn)

2019-07-20 10:22

剛剛我也咨詢(xún)一下別的老師，因?yàn)檫@個(gè)費(fèi)用比較多，而且這個(gè)是給個(gè)人的錢(qián)，沒(méi)有票的，一個(gè)月大概幾萬(wàn)塊，他說(shuō)現(xiàn)在做管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)，但是沒(méi)票，就先白條入賬，到匯算清繳時(shí)需調(diào)整，因?yàn)檫@個(gè)不能稅前扣除的！是這樣嗎！

小云老師 解答

2019-07-20 10:29

我前面第一次回復(fù)就有跟你說(shuō)不能稅前扣除啊

小香香 追問(wèn)

2019-07-20 10:48

嗯嗯，老師！那這個(gè)白條入賬，具體怎么寫(xiě)比較合適？這個(gè)做管理費(fèi)—業(yè)務(wù)招待費(fèi)用合適，還是銷(xiāo)售費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)比較合適。   所得稅匯算清繳時(shí)可以扣除的是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的60%，但不超過(guò)當(dāng)年收入的0.5%  如果超過(guò)就調(diào)整就可以了吧！

小云老師 解答

2019-07-20 12:05

好處費(fèi)其實(shí)就是相當(dāng)于傭金或者說(shuō)提成，所以銷(xiāo)售費(fèi)用更準(zhǔn)確，所得稅匯算清繳的標(biāo)準(zhǔn)都是一樣

小云老師 解答

2019-07-20 12:06

但是你沒(méi)有發(fā)票，所以不是按比例，而且全額調(diào)增

小香香 追問(wèn)

2019-07-20 12:25

好的，老師。那這個(gè)全額調(diào)整，就一個(gè)季度按6萬(wàn)元算，到時(shí)所得稅匯算清繳我們大概需補(bǔ)交多少錢(qián)的稅呢？ 我們的企業(yè)所得稅率是25%，   白條入賬具體應(yīng)該怎么寫(xiě)比較合適呢？

小云老師 解答

2019-07-20 12:43

6萬(wàn)×25%就是你要交的所得稅，你按實(shí)際情況寫(xiě)就可以