向上走 追問

2019-07-23 15:50

有些沒有分離啊。。。

bamboo老師 解答

2019-07-23 15:52

沒有分離的話 那您要做憑證調(diào)整 價(jià)稅分錄

向上走 追問

2019-07-23 15:54

就是想問憑證調(diào)整分錄怎么做，我截屏上面的全部都是，有很多專票直接就做在了管理費(fèi)用里面去了。

bamboo老師 解答

2019-07-23 15:55

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配——未分配利潤
可以做一份清單 然后匯總做一張憑證

向上走 追問

2019-07-23 15:58

剛剛我做的那個(gè)清單可以嗎？？

bamboo老師 解答

2019-07-23 15:59

清單上把憑證的年份 月份跟憑證號(hào)都注明了吧？

向上走 追問

2019-07-23 15:59

有些是入在進(jìn)項(xiàng)稅額里面的，但是沒有認(rèn)證的，我也這樣做調(diào)整嗎？？價(jià)稅沒有分開用您這個(gè)分錄吧，價(jià)稅分開了就不能用您這個(gè)分錄吧？？

向上走 追問

2019-07-23 16:00

注明了的。

bamboo老師 解答

2019-07-23 16:01

入在進(jìn)項(xiàng)稅額里面的，但是沒有認(rèn)證的 不需要做賬務(wù)處理 把發(fā)票認(rèn)證了就好了
對(duì)的 價(jià)稅沒有分開用我寫的分錄 分開的就不用了
注明了的那就可以

向上走 追問

2019-07-23 16:02

這種不是一般要先做在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅里面，然后認(rèn)證之后進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅嗎？？

bamboo老師 解答

2019-07-23 16:03

如果但是不需要進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的話 不需要認(rèn)證 是像您說的那樣賬務(wù)處理 但是您代賬公司沒有這么處理 所以您現(xiàn)在只好調(diào)整

向上走 追問

2019-07-23 16:13

進(jìn)項(xiàng)的就不變嘛。然后就把沒有分開的分開入就OK了是吧。

bamboo老師 解答

2019-07-23 16:14

是的 價(jià)稅分離過的就不變  把沒有分開的分開入就好了

向上走 追問

2019-07-23 16:21

原始憑證就附那個(gè)名字單嗎？？

bamboo老師 解答

2019-07-23 16:21

原始憑證就附前面您寫的清單

向上走 追問

2019-07-23 16:25

我想在請(qǐng)問一下，我一次性在這期全部認(rèn)證了，但是抵扣不完，留底稅額會(huì)在哪里看見呢？？然后比如說我8月份開了發(fā)票，是可以直接在留底稅額里面抵扣的嗎？？具體分錄是怎么樣的？

bamboo老師 解答

2019-07-23 16:29

您這個(gè)月全部認(rèn)證抵扣了 可以在增值稅主表留底欄次體現(xiàn)
8月份開了發(fā)票，是可以直接在留底稅額里面抵扣
抵扣的時(shí)候不需要特地做分錄

向上走 追問

2019-07-23 16:51

主要是到了月底的時(shí)候，我需要把認(rèn)證的發(fā)票入賬入在留底稅額里面去嗎？主要是這個(gè)。

bamboo老師 解答

2019-07-23 16:55

您單位還設(shè)置了留底稅額這個(gè)科目？