多米 追問(wèn)

2019-07-24 08:51

請(qǐng)問(wèn)合同2000萬(wàn)，需怎么計(jì)算印花稅？

鄒老師 解答

2019-07-24 08:51

你好，建安合同印花稅=合同金額*萬(wàn)分之3

多米 追問(wèn)

2019-07-24 08:54

房產(chǎn)稅是投入使用才需交嗎？

鄒老師 解答

2019-07-24 08:55

你好，是的，建造完成之后才繳納房產(chǎn)稅的

多米 追問(wèn)

2019-07-24 09:14

老師您好，如果承包公司廠房的建筑公司是異地的建筑公司，需要在在建廠房所在地預(yù)繳些什么稅嗎？

鄒老師 解答

2019-07-24 09:16

你好，建筑施工公司需要預(yù)交增值稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅這些稅款

多米 追問(wèn)

2019-07-24 09:22

老師您好，這些稅費(fèi)是在施工所在地預(yù)繳嗎？需要開(kāi)具增值稅發(fā)票嗎？還是需要提供什么資料到稅局開(kāi)具呢？

鄒老師 解答

2019-07-24 09:24

你好，是在施工所在地預(yù)繳
如果對(duì)方需要抵扣，可以開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的
這個(gè)發(fā)票是單位自己開(kāi)具，而不是去稅局開(kāi)具的

多米 追問(wèn)

2019-07-24 09:40

如果委托方需要建筑發(fā)票的，施工單位在預(yù)繳增值稅時(shí)就要開(kāi)具發(fā)票對(duì)吧，同時(shí)當(dāng)月計(jì)算附加稅和企業(yè)所得稅等對(duì)吧？

鄒老師 解答

2019-07-24 09:42

你好，是先預(yù)交稅款，然后去機(jī)構(gòu)所在地開(kāi)具發(fā)票
預(yù)交稅款是包括增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅的

多米 追問(wèn)

2019-07-24 09:46

意思是在異地預(yù)交增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅嗎？舉個(gè)例：施工公司的機(jī)構(gòu)所在地是A地，在異地B施工，7月發(fā)生施工費(fèi)100萬(wàn)，施工公司如何計(jì)稅和做賬？

鄒老師 解答

2019-07-24 09:47

你好，是的，在項(xiàng)目所在地預(yù)交稅款
在B地預(yù)交稅款
借；工程施工，貸；銀行存款等科目  100萬(wàn)

多米 追問(wèn)

2019-07-24 10:17

老師您好，稅怎么入賬？？

鄒老師 解答

2019-07-24 10:19

你好，你是指預(yù)交的稅款？

多米 追問(wèn)

2019-07-25 08:01

是的老師

鄒老師 解答

2019-07-25 08:29

你好，預(yù)交稅款這樣做分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款，貸；銀行存款