李巧利 追問(wèn)

2019-07-29 10:31

那最后匯算清繳的時(shí)候這些是不是都得從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里調(diào)出來(lái)呢？

宋生老師 解答

2019-07-29 10:49

你好！是的。匯算清繳是要調(diào)出

李巧利 追問(wèn)

2019-07-29 11:09

是都要調(diào)出來(lái)嗎？

宋生老師 解答

2019-07-29 11:11

你好！按比例，稅前扣除比例

李巧利 追問(wèn)

2019-07-29 11:12

能具體說(shuō)一下嗎？這塊很暈

宋生老師 解答

2019-07-29 11:16

你好！業(yè)務(wù)招待費(fèi)，按實(shí)際發(fā)生額的60%和收入的千分之五，哪個(gè)小按哪個(gè)稅前扣除

李巧利 追問(wèn)

2019-07-29 11:25

那就要從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里減去多余的？

宋生老師 解答

2019-07-29 11:29

你好！不用。成本是對(duì)的。只是匯算清繳有扣除限額。

李巧利 追問(wèn)

2019-07-29 11:30

意思是負(fù)債表利潤(rùn)表不用變，就在匯算清繳的時(shí)候做納稅調(diào)整就可以了？

宋生老師 解答

2019-07-29 11:33

您好！是的。因?yàn)闀?huì)計(jì)上是沒(méi)錯(cuò)的，只是稅務(wù)上有扣除限額而已