沒有快樂了 追問

2019-07-29 10:39

如果當(dāng)月紅沖的收入小于正數(shù)收入，本月結(jié)轉(zhuǎn)成本是否直接結(jié)轉(zhuǎn)正數(shù)收入-紅沖收入的成本呢？

鄒老師 解答

2019-07-29 10:39

你好，本月結(jié)轉(zhuǎn)成本是  結(jié)轉(zhuǎn)正數(shù)收入-紅沖收入之后的收入對(duì)應(yīng)的成本

沒有快樂了 追問

2019-07-29 10:49

謝謝老師，另外想請(qǐng)教一下老師，就是我們今年紅沖去年的一筆收入，請(qǐng)問在今年的會(huì)計(jì)分錄是：借：以前年度損益  應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)收賬款  然后借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益嗎？那去年那筆收入結(jié)的成本在今年需要怎么沖呢？如何做會(huì)計(jì)分錄？

鄒老師 解答

2019-07-29 10:51

你好，今年紅沖去年的一筆收入是這樣做分錄
借；主營業(yè)務(wù)收入   ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫存商品   ，貸；主營業(yè)務(wù)成本

沒有快樂了 追問

2019-07-29 14:34

可以直接紅字表示，借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)     借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 嗎？另外這個(gè)稅費(fèi)已經(jīng)是交了的，到時(shí)候退稅成功后是不是直接：借：銀行存款 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2019-07-29 14:35

你好，可以做之前正常銷售分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄，金額紅字
退稅是這樣做分錄，借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅