淡然 追問

2019-07-29 11:30

這個月結轉成本和收入

小黎老師 解答

2019-07-29 11:41

您好，這個月如果沒有收入 暫不結轉成本

淡然 追問

2019-07-29 11:42

老師，合同款以前已經(jīng)預收了，只是一直沒發(fā)生成本，這次購買的草種就是全部的成本了

小黎老師 解答

2019-07-29 11:44

您好，預收工程款沒有對應的進度，可以先計入預收賬款，后期有對應的工程進度轉入收入同時結轉成本

淡然 追問

2019-07-29 11:45

老師，收入和結轉成本的分錄？

小黎老師 解答

2019-07-29 13:47

您好，借 主營業(yè)務成本 工程施工 貸 主營業(yè)務收入

淡然 追問

2019-07-29 14:58

老師，購買的草籽計入原材料，然后再把原材料結轉到主營業(yè)務成本？

小黎老師 解答

2019-07-29 15:05

您好，這個草籽是你們自己培育還是直接就用于工程上了

淡然 追問

2019-07-29 15:06

這個草籽是我們買了直接播種到工程上就算完工了

淡然 追問

2019-07-29 15:07

因為我們簽的合同就是植草種植合同，護坡上兩邊的由我們草播種，甲方給錢

小黎老師 解答

2019-07-29 15:13

您好，那就領用時直接原材料結轉入工程施工就可以了

淡然 追問

2019-07-29 15:15

購買時原材料二級科目怎么設？領用時計入工程施工哪個科目？

小黎老師 解答

2019-07-29 15:17

您好，借原材料-草籽   領用 借 工程施工-合同成本-材料費

淡然 追問

2019-07-29 15:19

好的，結轉成本借主營業(yè)務成本貸工程施工~合同成本~材料費  結轉收入借預收賬款  貸主營業(yè)務收入？

小黎老師 解答

2019-07-29 15:27

你好，你們是按照開票確認收入就按照你的，按照完工百分比法 按照我的分錄

淡然 追問

2019-07-29 15:40

老師，對方不要發(fā)票，但是我現(xiàn)在有成本發(fā)生，而且這個項目就這一項草籽成本，之前收到對方的款計入預收賬款，現(xiàn)在有成本可以結轉收入了

小黎老師 解答

2019-07-29 15:42

您好，是看你成本對應的收入工程發(fā)生了沒有，發(fā)生了可以。

淡然 追問

2019-07-29 15:43

發(fā)生了，只要買草籽種到護坡上，我們就算完工了

小黎老師 解答

2019-07-29 15:50

您好，那就可以確認收入和結轉成本