春曉的曉 追問

2019-07-31 12:34

文老師，謝謝您，那么我在稅務(wù)要求提交的資產(chǎn)處置損益表上還是照常寫上，就是到時(shí)候自己扣除下來就可以了對嗎？我有開發(fā)支出10萬解放余額，可以直接就計(jì)入清算損失么？還要留底稅額410元，在負(fù)債損益明細(xì)表上就算是負(fù)債清償損益-410這樣對不對的？

文老師 解答

2019-07-31 12:50

開發(fā)支出那您可以轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里面。-410是對的

春曉的曉 追問

2019-07-31 12:57

開發(fā)支出10萬的就算是研發(fā)失敗在七月的賬中直接做成借管理費(fèi)用，貸開發(fā)支出嗎？可是老師我報(bào)表已經(jīng)填好了，七月賬中沒有轉(zhuǎn)掉，如果做成清算損益算不算合理？真的不行的話我更改報(bào)表

文老師 解答

2019-07-31 13:12

7月份您應(yīng)該是可以轉(zhuǎn)的，您的什么報(bào)表填好了

春曉的曉 追問

2019-07-31 13:49

就是七月的報(bào)表，稅務(wù)要求填完七月的報(bào)表，所得稅報(bào)表

春曉的曉 追問

2019-07-31 13:50

那我更改一下

春曉的曉 追問

2019-07-31 14:18

老師，固定資產(chǎn)清理這部分的賬是需要賬上處理之后再報(bào)稅務(wù)嗎？我的意思是七月份的報(bào)表上需要處理掉嗎

文老師 解答

2019-07-31 14:22

您最好是賬上的數(shù)據(jù)能清的都清了，最后只留貨幣資金和實(shí)收資本，未分配利潤科目

春曉的曉 追問

2019-07-31 14:34

那老師我怎么賬務(wù)處理呢？實(shí)際還沒收到固定資產(chǎn)的清理費(fèi)啊，賣股東的您不是說可以在之后扣除么？銀行存款就首先對不好了

文老師 解答

2019-07-31 14:38

那您就留個(gè)其他應(yīng)付款-股東的，

春曉的曉 追問

2019-07-31 14:47

那老師稅務(wù)要求提供所得稅季報(bào)年報(bào)都是把報(bào)表照您說的清空后的數(shù)據(jù)對嗎？應(yīng)交稅費(fèi)借方410要怎么清空呢

文老師 解答

2019-07-31 15:02

或者留抵稅額您就直接一起做個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧，這樣沒有余額看著好些

春曉的曉 追問

2019-07-31 15:23

老師，借已交稅金，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后呢？

文老師 解答

2019-07-31 15:28

應(yīng)該是借成本費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

春曉的曉 追問

2019-07-31 15:44

老師是借管理費(fèi)用其他，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的意思嗎？

文老師 解答

2019-07-31 15:46

您好，是的，是這樣的

春曉的曉 追問

2019-07-31 15:48

文老師，我聽了課還是一知半解，謝謝您耐心的解答，我還有一個(gè)疑問是這樣有四千多的應(yīng)收和一萬多的應(yīng)付當(dāng)初也是問了學(xué)堂老師，已經(jīng)在六月處理成壞賬和營業(yè)外收入了，那么這兩張表上還需要填寫嗎？還有我現(xiàn)在處理的固定資產(chǎn)，還需要填寫這兩張表格嗎

文老師 解答

2019-07-31 15:58

如果處理了，科目沒有余額了，那這就不需要填寫了，這里面您只需要填貨幣資金的，還有就是股東的其他應(yīng)付款

春曉的曉 追問

2019-07-31 16:05

謝謝文老師，幫忙再把把關(guān)，這幾張?zhí)幚響{證是否正確？

文老師 解答

2019-07-31 16:15

清理的固定資產(chǎn)，您買的時(shí)候抵扣過增值稅嗎，您這也應(yīng)該需要計(jì)稅的，如果稅額大于410.48的話，那個(gè)留抵稅額就不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了