??晶晶??? 追問(wèn)

2019-07-31 11:57

那就是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的這部分不計(jì)提是吧？

maize老師 解答

2019-07-31 12:08

不計(jì)提，月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  
   貸：銀行存款                         
          其他收益/營(yíng)業(yè)外收入

??晶晶??? 追問(wèn)

2019-07-31 14:07

我轉(zhuǎn)出做的是 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。這個(gè)科目有余額。 我看你發(fā)的是應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅).是要先把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)到未交增值稅里后再按你發(fā)的分錄做嗎

maize老師 解答

2019-07-31 14:11

對(duì)，你需要先把進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額還有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出全部結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面去