梨花 追問

2019-07-31 17:27

是站在甲公司的角度

鄒老師 解答

2019-07-31 17:33

你好
借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款  10萬(wàn)
借；庫(kù)存商品等科目，貸；預(yù)付賬款 6萬(wàn)

梨花 追問

2019-07-31 20:58

那我公司給乙公司100萬(wàn)的貨，只收到了80萬(wàn)的貨款，還剩20萬(wàn)沒收回，這分錄是不是   借:應(yīng)收賬款20萬(wàn)   銀行存款80萬(wàn)   貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100萬(wàn)

鄒老師 解答

2019-07-31 21:04

你好，如果是銷售貨物同時(shí)收到貨款，還有20萬(wàn)沒有收回是這樣做分錄
借；銀行存款80萬(wàn)，應(yīng)收賬款  20萬(wàn)，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅