Monica 追問(wèn)

2019-08-01 11:53

這樣的話(huà)，去年管理費(fèi)用科目累計(jì)還是之前那么多呀

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 11:54

因?yàn)闆_的是以前年度損益科目，而不是管理費(fèi)用科目

鄒老師 解答

2019-08-01 11:57

你好，去年的累計(jì)不受今年調(diào)整的影響
你今年調(diào)整是通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算，而不是管理費(fèi)用，所以不影響今年的管理費(fèi)用的

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 12:01

我意思是雖然調(diào)整了去年的管理費(fèi)用，但是調(diào)整的以前年度損益調(diào)整科目，而不是管理費(fèi)用科目，去年的管理費(fèi)用科目累計(jì)還是沒(méi)有變，我說(shuō)的是去年，但是名義上不是調(diào)減管理費(fèi)用嗎，去年的管理費(fèi)用科目數(shù)據(jù)還是沒(méi)變

鄒老師 解答

2019-08-01 12:01

你好，去年的數(shù)據(jù)是不變的，影響的是今年的期末未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 12:37

不是影響去年的未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)嗎？為什么是今年，調(diào)整的是去年啊？

鄒老師 解答

2019-08-01 13:09

你好，是調(diào)整去年的管理費(fèi)用，但是你調(diào)整分錄是計(jì)入今年，所以是影響今年的未分配利潤(rùn)期末數(shù)據(jù)的

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 13:12

不對(duì)啊，調(diào)整的是去年的損益啊，肯定影響的是去年的損益，去年的未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)啊，應(yīng)該是影響今年的未分配利潤(rùn)科目年初余額啊！

鄒老師 解答

2019-08-01 13:13

你好，如果你是反結(jié)賬到去年調(diào)整，那就直接用損益科目調(diào)整，而不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目了

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 13:16

調(diào)整去年的本來(lái)就是用以前年度損益調(diào)整，但是影響的是去年的未分配利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債表上也要調(diào)整年初數(shù)據(jù)啊

鄒老師 解答

2019-08-01 13:19

你好，是調(diào)整18年的管理費(fèi)用，今年做調(diào)整分錄，通過(guò)以前年度損益調(diào)整，影響期末未分配利潤(rùn)才是的

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 13:22

但是肯定要調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的年初數(shù)??！

鄒老師 解答

2019-08-01 13:22

你好，這個(gè)只需要調(diào)整期末未分配利潤(rùn)就可以了

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 13:23

所有百度都是這么寫(xiě)的，剛剛我也截圖給你看了另一位老師說(shuō)的，也要調(diào)整年初未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)，說(shuō)的是資產(chǎn)負(fù)債表的肯定要調(diào)

鄒老師 解答

2019-08-01 13:25

你好，這個(gè)是今年對(duì)去年管理費(fèi)用的調(diào)整，分錄計(jì)入今年，只是影響期末數(shù)的
期初數(shù)是上年結(jié)轉(zhuǎn)的，你調(diào)整分錄不是 計(jì)入去年，所以不影響上年數(shù)，也就不影響期初數(shù)的

Monica 追問(wèn)

2019-08-01 13:26

我知道，帳面是這樣，那你實(shí)際情況是調(diào)整了去年的損益啊，你資產(chǎn)負(fù)債表上年初數(shù)據(jù)要調(diào)整吧

鄒老師 解答

2019-08-01 13:27

你好，是對(duì)2018年的業(yè)務(wù)調(diào)整，因?yàn)檎{(diào)整分錄是今年做，所以影響的是今年的數(shù)據(jù)，不會(huì)對(duì)去年數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的