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送心意

曼曼老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-08-02 11:37

借:營業(yè)外支出 

貸:庫存商品 

應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)

妮妮 追問

2019-08-02 11:41

就做一筆分錄嗎?

妮妮 追問

2019-08-02 11:41

好像還要做可抵扣利潤的40%的吧!具體不清楚?還是請(qǐng)教老師

曼曼老師 解答

2019-08-02 11:54

你好,如果是通過紅十字會(huì)機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)的,是可以抵扣的。

妮妮 追問

2019-08-02 12:34

是的,怎么抵扣?什么時(shí)候抵扣?會(huì)計(jì)分錄怎么做?

妮妮 追問

2019-08-02 12:35

有收到正規(guī)收據(jù)的

妮妮 追問

2019-08-02 12:36

收到的是財(cái)政票據(jù)

曼曼老師 解答

2019-08-02 12:44

你好,按利潤總額扣除12%內(nèi)在稅前扣除,是在企業(yè)匯算清繳時(shí)抵扣。

妮妮 追問

2019-08-02 12:51

老師的意思是現(xiàn)在只做一筆營業(yè)外支出,暫不做利潤總額12%的稅前扣除,

曼曼老師 解答

2019-08-02 12:59

你好,是的,等匯算清繳時(shí)再做。如果對(duì)我的回答滿意,請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝。

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相關(guān)問題討論
同學(xué)您好,可以參考工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)分錄
2022-04-06 13:09:41
借:營業(yè)外支出 貸:庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
2019-08-02 11:37:57
你好! 借:銷售費(fèi)用…業(yè)務(wù)招待費(fèi)(含稅金額) 貸:銀行存款
2019-12-13 16:39:40
借:管理費(fèi)用 貸:庫存現(xiàn)金
2021-09-12 13:10:38
您好,購買的時(shí)候貸方 記的是 其他應(yīng)收款
2019-06-28 09:09:12
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