瘋狂的睫毛 追問

2019-08-03 15:15

計(jì)提歸計(jì)提，發(fā)工資是發(fā)工資，我當(dāng)時(shí)賬上沒有錢，就沒發(fā)，當(dāng)時(shí)分錄是 借:應(yīng)付職工薪酬。貸:其他應(yīng)付款。
現(xiàn)在我有錢了，想沖掉這個(gè)其他應(yīng)付款，但是我不知道摘要怎么寫？

maize老師 解答

2019-08-03 15:19

沒有發(fā)就不做發(fā)分錄，你都沒有發(fā)員工手上你咋可以做發(fā)分錄啊

maize老師 解答

2019-08-03 15:20

只有實(shí)在發(fā)給員工手上才可以做借應(yīng)付職工薪酬沖掉這個(gè)

瘋狂的睫毛 追問

2019-08-03 15:24

那我已經(jīng)這么做了，我這個(gè)月先把其他應(yīng)付款沖掉吧，以后不這么做了

瘋狂的睫毛 追問

2019-08-03 15:24

所以我現(xiàn)在很犯愁怎么寫摘要，好像怎么寫都不對(duì)勁

maize老師 解答

2019-08-03 15:25

我建議沖掉你之前做那個(gè) 貸:應(yīng)付職工薪酬。借:其他應(yīng)付款。做發(fā)工資分錄，2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 
其他應(yīng)付款一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅

瘋狂的睫毛 追問

2019-08-03 15:28

也就是說  只要我沒有實(shí)際給員工發(fā)錢，就只需計(jì)提就可以了，是吧。等到我給員工發(fā)工資了，才做發(fā)工資的分錄

maize老師 解答

2019-08-03 15:29

對(duì)，是的，沒有發(fā)不能做別的分錄