- 送心意
maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
2019-08-03 16:46
1、 計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
借:各種費用一社保(公司負擔)
借:各種費用一公積金 (公負擔)
貸:應付職工薪酬-I資
貸: 應付職工薪酬一社保(公司負擔)
貸: 應付職工薪酬一公積金(公負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應付款一社保 (個人負擔)
其他應付款一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬社保 (公司負擔)
應付職工薪酬一公積金 (公負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
應付職工薪酬一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
相關問題討論

你好
借:營業(yè)外支出
貸:銀行存款
計提的時候
借:管理費用等
貸:應付職工薪酬-社保和公積金
繳納的時候
借:應付職工薪酬-社保和公積金
貸:銀行存款
2021-10-20 14:15:55

你好
計提,借:管理費用等科目 ??, ??????貸:應付職工薪酬—社保
繳納,借:應付職工薪酬—社保 ,其他應收款(個人負擔部分), ?貸:銀行存款
2021-11-17 15:04:21

你好,計提時,借管理費用--社保費,貸應付職工薪酬--社保費,繳交時,借應付職工薪酬--社保費,其他應收款--個人社保費,貸銀行存款,
2020-07-04 16:33:04

借:管理/銷售等費用
貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:管理/銷售等費用
貸:應付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應付款(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應付款(個人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款
2020-07-08 11:37:26

你好
計提社保時:
借:管理費用
貸:應付職工薪酬——社保(公司承擔)
繳納社保時:
借:應付職工薪酬——社保(公司承擔)
其他應付款——社保(個人承擔)
貸:銀行存款
2019-04-06 14:11:47
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沈衛(wèi) 追問
2019-08-03 17:49
maize老師 解答
2019-08-03 19:06