A煥煥 追問

2019-08-04 18:16

嗯嗯

鄒老師 解答

2019-08-04 18:19

你好
2019年7月14日購進(jìn)，借；庫存商品10萬/1.13，應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）10萬/1.13*13%，貸；銀行存款 10萬
2019年8月2日銷售，借；應(yīng)收賬款等科目2萬    ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2萬/1.13 ，  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）2萬/1.13*13%
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬/1.13/10  ， 貸；庫存商品10萬/1.13/10

A煥煥 追問

2019-08-04 18:22

應(yīng)交稅費(fèi)這方面的分錄呢？

鄒老師 解答

2019-08-04 19:41

你好，你是指結(jié)轉(zhuǎn)增值稅應(yīng)納稅額的分錄？

A煥煥 追問

2019-08-04 20:38

嗯嗯，

鄒老師 解答

2019-08-05 08:09

你好，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）