CiCi 追問

2019-08-05 15:07

是的

鄒老師 解答

2019-08-05 15:10

你好，是當年多計提，還是以前年度多計提？

CiCi 追問

2019-08-05 15:12

您好老師，是以前年度多提

鄒老師 解答

2019-08-05 15:13

你好，那現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄
借；應(yīng)交稅費——附加稅，貸；以前年度損益調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整，貸；利潤分配——未分配利潤

CiCi 追問

2019-08-05 15:17

以前年度多提和當年多提的處理方法不同是嗎？是不是當年的用管理費用，以前年度的用以前年度損益調(diào)整呢？還有個稅多提是用應(yīng)付職工薪酬嗎？貸 ；應(yīng)付職工薪酬？

CiCi 追問

2019-08-05 15:18

好的，謝謝您。那如果是當年的怎么調(diào)整呢老師？

鄒老師 解答

2019-08-05 15:23

你好，以前年度多提和當年多提的處理方法不同
當年的用管理費用，以前年度的用以前年度損益調(diào)整
個人所得稅多計提了就這樣做調(diào)整分錄
借；應(yīng)交稅費———個人所得稅，貸；應(yīng)付職工薪酬

CiCi 追問

2019-08-05 15:32

好的老師，那個稅無論是以前年度的還是當年的都用 貸；應(yīng)付職工薪酬嗎?

鄒老師 解答

2019-08-05 15:33

你好，是的，因為不涉及損益，就直接做這個調(diào)整分錄
借；應(yīng)交稅費———個人所得稅，貸；應(yīng)付職工薪酬

CiCi 追問

2019-08-05 15:39

明白了，非常感謝！

鄒老師 解答

2019-08-05 15:40

不客氣，祝你學(xué)習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝