風(fēng)聲 追問

2019-08-06 14:46

客戶要求的

風(fēng)聲 追問

2019-08-06 14:48

那我這張發(fā)票內(nèi)容是驗貨 差旅費要怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-08-06 14:52

你好，借；應(yīng)收賬款，貸；其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

風(fēng)聲 追問

2019-08-06 15:12

銀行存款收到的是600

風(fēng)聲 追問

2019-08-06 15:20

計入其他業(yè)務(wù)的話 2級明細(xì)加什么？

鄒老師 解答

2019-08-06 15:26

你好，二級就是單位自己設(shè)置的了，比如其他業(yè)務(wù)收入——驗收收入

風(fēng)聲 追問

2019-08-06 15:52

借：銀行存款600   貸：其他業(yè)務(wù)收入-驗收收入582.52       貸：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/增值稅17.48     貸稅金及附加 69.91   貸：應(yīng)交稅金/應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)40.78  貸應(yīng)交稅/教育附加稅17.48   老師這樣對嗎？

鄒老師 解答

2019-08-06 15:59

你好，增值稅都只有17.48，怎么城建稅，教育費附加比增值稅還多？

風(fēng)聲 追問

2019-08-06 16:07

城建稅582.52*0.07      教育費附加5822.52*0.03         地方教育費附加582.52*0.02  不是這樣算嗎？老師

鄒老師 解答

2019-08-06 16:09

你好，城建稅，教育費附加，地方教育費附加是根據(jù)增值稅應(yīng)納稅額計算，而不是根據(jù)收入

風(fēng)聲 追問

2019-08-06 16:34

老師 其他業(yè)務(wù)收入——驗貨收入  不會有什么影響的對吧

鄒老師 解答

2019-08-06 16:36

你好，是的，這個是根據(jù)發(fā)票的不含稅金額計入的