maize老師 解答

2019-08-06 15:03

取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進(jìn)項稅額：

航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項稅額=（票價+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%

maize老師 解答

2019-08-06 15:03

取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進(jìn)項稅額：

航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項稅額=（票價+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:08

那這個50是基金還是燃油附加費(fèi)?

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:18

?   ?    ?

maize老師 解答

2019-08-06 15:19

這個是不能抵扣，CN代表民航發(fā)展基金

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:20

好的

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:22

那就是805/（1+9%）*9%，然后保留兩位小數(shù)是嘛?

maize老師 解答

2019-08-06 15:24

是的，你保留2位小數(shù)可以

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:29

好的，那我們這個月沒有收入，所以先，借:管理費(fèi)用-差旅費(fèi)
  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅
          貸:銀行存款
等到有收入需要抵扣時再
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:29

是這樣做嗎？

maize老師 解答

2019-08-06 15:36

你填寫申報表就做進(jìn)項稅額，沒有填寫那就做待認(rèn)證進(jìn)項稅額

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:42

這個機(jī)票的進(jìn)項稅和認(rèn)證發(fā)票的進(jìn)項稅合計寫在申報表的進(jìn)項稅中是嗎？

maize老師 解答

2019-08-06 15:47

這個是填寫附表2中8b和第10行

為心之所向加油 追問

2019-08-06 15:54

好的

maize老師 解答

2019-08-06 16:12

滿意請給五星好評，謝謝