1029712205 追問

2019-08-07 14:27

借管理費(fèi)用還是財(cái)務(wù)費(fèi)用？分錄如何寫？

宸宸老師 解答

2019-08-07 14:28

您好，假設(shè)購買稅盤的金額230元
1.購買的時候
借：管理費(fèi)用 230
  貸：庫存現(xiàn)金 230
2.全額抵減的時候
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 230
借方負(fù)數(shù)：管理費(fèi)用 230

1029712205 追問

2019-08-07 14:32

報(bào)表上面怎么填？

宸宸老師 解答

2019-08-07 14:33

您好
小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄“本期應(yīng)納稅額減征額”。

1029712205 追問

2019-08-07 14:34

好的，謝謝老師！

宸宸老師 解答

2019-08-07 14:35

不客氣的，祝您工作順利

1029712205 追問

2019-08-07 14:42

對了，老師，這個發(fā)票是兩張，一張是稅控盤的200專票，一張是服務(wù)費(fèi)280普票，是分開寫分錄嗎

宸宸老師 解答

2019-08-07 14:42

您好，這兩個都是一樣的做法。
為了清晰自己查賬，您分開做分錄好了。  分錄都是一樣的哈

1029712205 追問

2019-08-07 14:43

好，那這個280的服務(wù)費(fèi)是普票，是不能抵扣的，那還是得分開寫。

宸宸老師 解答

2019-08-07 14:45

您好，只要選擇“全額抵扣”的，獲得的專票就不能再抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了。
其實(shí)您做一起也可以，但是我是建議您分開做的。

1029712205 追問

2019-08-07 14:48

我在軟件里做分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)200，貸管理費(fèi)用-200，提示借貸不平？？

宸宸老師 解答

2019-08-07 14:49

您好
在軟件里做 借方負(fù)數(shù)   【在借方：用紅字】

你再試試看