瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 11:49

開出去安裝服務(wù)的票是9%，購進(jìn)材料的票是13%，這樣也可以嗎

崔老師 解答

2019-08-08 11:50

建筑業(yè)包工包料項目都是這樣的，這樣是符合稅法規(guī)定的。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 12:07

公司賬戶把錢轉(zhuǎn)到老板私人賬戶支付人工費(fèi)，怎么做賬，

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 12:08

沒有發(fā)票回來

崔老師 解答

2019-08-08 12:18

只能作為老板的個人借款，相當(dāng)于老板從公司借錢。正常情況下，如果是公司雇傭的員工，應(yīng)該簽合同、造工資表，工資發(fā)放表等，作為成本依據(jù)。如果是勞務(wù)用工，需要勞務(wù)費(fèi)發(fā)票。否則稅務(wù)局不會認(rèn)可。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 14:06

開的安裝服務(wù)發(fā)票出去，公司收到的勞務(wù)成本是不是應(yīng)該比所用材料成本多

崔老師 解答

2019-08-08 14:11

這個在稅法上沒有強(qiáng)制性規(guī)定。一般包工包料情況下，勞務(wù)成本可以小于材料成本，不是必須大于。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 16:56

小規(guī)模納稅人，報個稅的時候，工資可以填0嗎

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 17:19

報印花稅的時候，是填含稅金額還是不含稅金額

崔老師 解答

2019-08-08 21:22

小規(guī)模納稅人報個稅應(yīng)按照實(shí)際工資報，填0會有稅務(wù)風(fēng)險。
購銷合同中只有不含稅金額，以不含稅金額作為印花稅的計稅依據(jù)；購銷合同中既有不含稅金額又有增值稅金額，且分別記載的，以不含稅金額作為印花稅的計稅依據(jù)；未分別記載的，以合同含稅金額為印花稅的計稅依據(jù)。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-09 10:20

老師，回來的發(fā)票發(fā)票聯(lián)沒有蓋章，是不是要退回去重新蓋章

崔老師 解答

2019-08-09 10:29

發(fā)票聯(lián)需要蓋章，請退回重新蓋章。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-09 10:36

我們支付對方公司的金額大于開票金額，差額是運(yùn)費(fèi)，這個怎么做賬

崔老師 解答

2019-08-09 11:03

如果是運(yùn)費(fèi)，應(yīng)取得運(yùn)費(fèi)相關(guān)票據(jù)，以此作為做賬的依據(jù)。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-09 11:17

差額只有幾十塊錢，沒有發(fā)票，需要怎么處理

崔老師 解答

2019-08-09 11:22

可以以內(nèi)部自制憑證作為入賬依據(jù)。雖然會計上可以這么記賬，但是企業(yè)所得稅申報時，對該筆業(yè)務(wù)沒有相應(yīng)的發(fā)票，需要作納稅調(diào)整。