老師你好，我是一所衛(wèi)生院，毎年的藥錢我們每個(gè)月都把錢打到上級(jí)主管部門賬號(hào)，再由主管部門把藥錢分別打到各家醫(yī)藥公司，現(xiàn)在上級(jí)主管部門說兩年前有一筆5000元藥錢未入帳，要求我們現(xiàn)在支付，我現(xiàn)不知怎么辦，上級(jí)部門每年不對(duì)賬，這合法嗎？

答： 你好，不合法，但是他是你們上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)這個(gè)你得考慮一下

期初數(shù)據(jù)是指部門、員工、還有公司名稱呀稅號(hào)賬號(hào)啥的么？

答： 如果是賬套的期初數(shù)據(jù)，指的就是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，不是這些數(shù)據(jù)。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

公司有2個(gè)生產(chǎn)車間，獨(dú)立核算，b生產(chǎn)部門需要a生產(chǎn)部門的協(xié)作，到時(shí)候會(huì)支付a部門加工費(fèi)，同屬一個(gè)公司下的二個(gè)銀行賬號(hào)，由b生產(chǎn)部門下的銀行賬號(hào)支付給a部門下的銀行賬號(hào) ，這個(gè)賬怎么算

答： 這種情況下，需要進(jìn)行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬和成本核算的處理。 對(duì)于 A 生產(chǎn)部門： 當(dāng)收到 B 生產(chǎn)部門支付的加工費(fèi)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄如下： 借：銀行存款?（A?部門銀行賬號(hào)） ????貸：其他業(yè)務(wù)收入 ????貸：應(yīng)交稅費(fèi)?-?應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 對(duì)于 B 生產(chǎn)部門： 支付加工費(fèi)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄如下： 借：生產(chǎn)成本?-?委托加工成本 ????貸：銀行存款?（B?部門銀行賬號(hào)） 在公司整體層面，這只是內(nèi)部資源的調(diào)配和成本的重新分配，不影響公司的總體利潤，但對(duì)于兩個(gè)獨(dú)立核算的生產(chǎn)車間，需要分別準(zhǔn)確記錄各自的收入和成本。 例如，如果 B 部門支付給 A 部門 10,000 元加工費(fèi)，增值稅率為 13%，則 A 部門的記賬為： 借：銀行存款?11,300 ????貸：其他業(yè)務(wù)收入?10,000 ????貸：應(yīng)交稅費(fèi)?-?應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）?1,300 B 部門的記賬為： 借：生產(chǎn)成本?-?委托加工成本?10,000 ????貸：銀行存款?11,300